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（上接142版）

2022年10月，公司簽署長期借款合同14,500.00萬元，用于上海工廠新建生產(chǎn)及輔助用房，依據(jù)借款合同將在2024年至2027年間分期償還，截至期末已放款1,357.25萬元。

除上述長期借款外，公司其余短期借款主要用于日常經(jīng)營活動，支付材料采購款及職工薪酬，還款期多為1年，到期一次性償還本息。

3、維持日常運營的貨幣資金缺口

根據(jù)公司2022年財務(wù)數(shù)據(jù)測算，公司在現(xiàn)行運營規(guī)模下日常經(jīng)營所需貨幣資金為81,382.72萬元。截至2022年12月31日，公司貨幣資金余額為50,776.77萬元，交易性金融資產(chǎn)272.20萬元，扣除IPO募投項目存放的專項資金、信用證及票據(jù)保證金等受限資金、為支付第二期股權(quán)收購款預(yù)留資金及存放于境外的貨幣資金，公司可隨時動用的貨幣資金為6,570.87萬元。2022年度公司現(xiàn)行運營規(guī)模下日常經(jīng)營所需貨幣資金不足部分以短期借款形式籌措解決，公司期末短期借款余額79,228.37萬元。

具體測算過程如下：

單位：萬元

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注1：期間費用包括銷售費用、管理費用、研發(fā)費用以及財務(wù)費用；

注2：非付現(xiàn)成本總額包括當(dāng)期固定資產(chǎn)折舊、使用權(quán)資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷；

注3：存貨周轉(zhuǎn)期=360*平均存貨賬面余額/營業(yè)成本，分子為先惠技術(shù)及福建東恒2022年初及年末平均余額，分母為先惠技術(shù)及福建東恒2022全年營業(yè)成本；

注4：應(yīng)收款項周轉(zhuǎn)期=360*（平均應(yīng)收賬款賬面余額+平均應(yīng)收票據(jù)賬面余額+平均應(yīng)收款項融資賬面余額+平均合同資產(chǎn)賬面余額-平均合同負(fù)債賬面余額）/營業(yè)收入，分子為先惠技術(shù)及福建東恒2022年初及年末平均余額，分母為先惠技術(shù)及福建東恒2022全年營業(yè)收入；

注5：應(yīng)付款項周轉(zhuǎn)期=360*（平均應(yīng)付賬款賬面余額+平均應(yīng)付票據(jù)賬面余額-平均預(yù)付款項賬面余額）/營業(yè)成本，分子為先惠技術(shù)及福建東恒2022年初及年末平均余額，分母為先惠技術(shù)及福建東恒2022全年營業(yè)成本。

4、償債風(fēng)險及履約保障措施

截至2022年12月31日，公司流動負(fù)債余額為28.62億元，流動資產(chǎn)余額31.92億元，其中貨幣資金余額為5.08億元；此外截至2022年12月31日，公司在商業(yè)銀行除專項借款外的授信額度余額為13.50億元，公司不存在重大的流動性風(fēng)險。

償債風(fēng)險由公司的財務(wù)部門集中控制。財務(wù)部門通過監(jiān)控貨幣資金余額以及對未來6個月現(xiàn)金流量的滾動預(yù)測，確保公司在所有合理預(yù)測的情況下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。

公司將及時更新未來6個月內(nèi)的項目收款及采購付款計劃，提升經(jīng)營活動現(xiàn)金流量，2023年一季度公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額1.01億元。在貨幣資金保有一定安全余量的情況下安排原有借款的償還和在授信范圍內(nèi)借入新的借款。針對各項借款及票據(jù)、保函等融資活動，公司實際控制人潘延慶、王穎琳向借款銀行提供了個人連帶責(zé)任擔(dān)保。

三、保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師核查程序及核查意見

（一）核查程序

保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師履行了以下核查程序：

1、德國先惠年報審計工作由德國先惠委托德國事務(wù)所Ebner Stolz GmbH & Co. KG（以下簡稱“Ebner”）執(zhí)行，取得Ebner會計師出具的集團(tuán)審計溝通問卷及Ebner對德國先惠出具的無保留意見審計報告；

2、查閱德國先惠各家銀行期末的銀行對賬單、Ebner收回的各家銀行函證回函，Ebner會計師已收到所有銀行余額相符的回函；取得了德國先惠與德國大眾和Webasto的合同及預(yù)收款銀行進(jìn)賬單；

3、對期末的借款余額進(jìn)行分析性復(fù)核，對貨幣資金的最低保有量進(jìn)行測算。

（二）核查意見

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師認(rèn)為：

1、2022年年底公司存放在境外的貨幣資金余額大幅增長系正常經(jīng)營活動收到客戶項目預(yù)收款所致，期末存放在境外的銀行存款余額真實、準(zhǔn)確。

2、截至2022年底公司貨幣資金余額并不充裕，本年借款大幅上升除用于支付并購款及構(gòu)建固定資產(chǎn)外，主要系滿足營運資金所需，用于日常經(jīng)營活動，支付材料采購款及職工薪酬。截至2022年12月31日，公司在商業(yè)銀行除專項借款外的授信額度余額為13.50億元，公司不存在重大的流動性風(fēng)險。針對各項借款及票據(jù)、保函等融資活動，公司實際控制人潘延慶、王穎琳向借款銀行提供了個人連帶責(zé)任擔(dān)保。

7.關(guān)于存貨。年報顯示，存貨期末賬面價值66,356.80萬元，同比增加99.29%。其中原材料賬面價值18,648.5萬元，同比增長111.67%。在產(chǎn)品賬面價值41,232.37萬元，同比增長68.39%，本年計提在產(chǎn)品跌價準(zhǔn)備金額1,959.49萬元，較上年大幅增長。請公司：（1）說明存貨中福建東恒相關(guān)資產(chǎn)的賬面余額、計提跌價準(zhǔn)備金額及原因、賬面價值等情況；（2）結(jié)合公司本年獲取訂單能力下降、部分項目生產(chǎn)進(jìn)度滯緩等情況，說明新增原材料采購的原因和合理性；（3）說明公司在產(chǎn)品金額增長原因，并結(jié)合在產(chǎn)品對應(yīng)客戶、在產(chǎn)品減值原因及減值跡象等，說明在產(chǎn)品計提跌價準(zhǔn)備大幅上漲原因。請年審會計師核查并發(fā)表明確意見。

【回復(fù)】：

一、說明存貨中福建東恒相關(guān)資產(chǎn)的賬面余額、計提跌價準(zhǔn)備金額及原因、賬面價值等情況；

截止2022年12月31日，福建東恒存貨明細(xì)如下：

單位：萬元

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福建東恒存貨跌價準(zhǔn)備具體計提方法：公司按照存貨可使用狀態(tài)將存貨堆放于報廢倉、呆滯倉、不良品倉、成品倉、原材料倉等倉位，其中：堆放于報廢倉、呆滯倉、不良品倉的存貨由于質(zhì)量不合格不能用于生產(chǎn)銷售，可變現(xiàn)凈值為零，全額計提存貨跌價準(zhǔn)備；對于堆放于成品倉且?guī)忑g在0-6個月之間的產(chǎn)成品，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值，可變現(xiàn)凈值低于存貨賬面余額的部分計提存貨跌價準(zhǔn)備；對于產(chǎn)成品庫齡大于6個月的基本都屬于滯銷或者由于更新?lián)Q代等原因，客戶不會再繼續(xù)采購的產(chǎn)品，此類存貨可變現(xiàn)凈值為零，全額計提存貨跌價準(zhǔn)備。

截至2022年12月31日，福建東恒存貨跌價準(zhǔn)備計提具體明細(xì)如下：

單位：萬元

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綜上所述，福建東恒已按照會計政策對2022年12月31日的存貨進(jìn)行減值測試，并充分計提了存貨跌價準(zhǔn)備。

二、結(jié)合公司本年獲取訂單能力下降、部分項目生產(chǎn)進(jìn)度滯緩等情況，說明新增原材料采購的原因和合理性；

剔除2022年合并福建東恒的影響后，2021年底及2022年底，公司原材料賬面余額及在手訂單增長情況如下：

單位：萬元

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2021年末、2022年末公司原材料在手訂單支撐情況如下：

單位：萬元

■

2021年底及2022年底公司原材料余額（不含福建東恒）分別為8,810.00萬元、15,173.70萬元，增長72.23%。2022年底，公司原材料大幅增加的原因主要來自于以下幾方面：（1）在手訂單增加，2022年受疫情影響公司新簽訂單未有顯著增長，但由于部分項目生產(chǎn)及交付進(jìn)度因疫情滯緩，2022年底的在手訂單有較大增長。2021年底及2022年底，公司在手訂單金額分別為93,624.87萬元、144,690.18萬元，增長54.54%。公司采用以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)定購的經(jīng)營模式，為滿足大幅增長的訂單需求，故原材料金額較上年大幅增長；（2）經(jīng)營場地增加及機(jī)加工能力增加，為應(yīng)對下游旺盛的市場需求，公司本年度大幅擴(kuò)大了生產(chǎn)場地規(guī)模及機(jī)器設(shè)備的規(guī)模，故為了滿足各地生產(chǎn)經(jīng)營的需求加工原料及通用件較上年末有所增長；（3）按公司正常流程在非標(biāo)產(chǎn)品完成初步設(shè)計后才進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)件采購，2022年受停工影響，部分標(biāo)準(zhǔn)件的供應(yīng)周期存在延長，為了保證交貨進(jìn)度，公司本期在接到銷售訂單后在設(shè)計定型前即對部分常用的標(biāo)準(zhǔn)件進(jìn)行了采購，比正常流程大約提前了2-4個月，故導(dǎo)致了原材料金額的增加。綜上，公司2022年原材料增加主要來自于外購標(biāo)準(zhǔn)件余額增加。

三、說明公司在產(chǎn)品金額增長原因，并結(jié)合在產(chǎn)品對應(yīng)客戶、在產(chǎn)品減值原因及減值跡象等，說明在產(chǎn)品計提跌價準(zhǔn)備大幅上漲原因。

剔除2022年合并福建東恒的影響后，2021年底及2022年底，公司在產(chǎn)品賬面余額情況如下：

單位：萬元

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公司在產(chǎn)品主要為未完工交付的項目，由于公司的智能自動化生產(chǎn)線業(yè)務(wù)具有非標(biāo)定制、合同金額較大、工期較長等特點通常導(dǎo)致在產(chǎn)品余額較高。2022年由于受臨時停工影響，部分項目工期延長，未能完工，導(dǎo)致期末在產(chǎn)品余額較大。同時，該影響因素亦導(dǎo)致部分合同的履行成本增加，項目預(yù)計出現(xiàn)虧損，2022年末部分在產(chǎn)品項目存在減值跡象。

截至2022年12月31日，公司在產(chǎn)品存貨跌價準(zhǔn)備余額為2,157.81萬元，主要在產(chǎn)品減值項目情況如下：

單位：萬元

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四、保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師核查程序及核查意見

（一）核查程序

保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師履行了以下核查程序：

1、獲取福建東恒存貨明細(xì)及跌價準(zhǔn)備計提測算明細(xì)，進(jìn)行分析性復(fù)核；

2、對存貨原材料余額進(jìn)行分析性復(fù)核；對公司管理層進(jìn)行訪談，了解原材料余額增加的原因；

3、對存貨在產(chǎn)品減值測試進(jìn)行分析性復(fù)核。

（二）核查意見

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師認(rèn)為：

1、截至2022年12月31日，福建東恒已根據(jù)會計政策，充分計提存貨跌價準(zhǔn)備。

2、2022年底公司原材料余額大幅增加主要系在手訂單增加、經(jīng)營場地增加及機(jī)加工能力增加以及部分常用的標(biāo)準(zhǔn)件提前采購所致。

3、2022年底公司在產(chǎn)品計提跌價準(zhǔn)備大幅上漲主要系部分項目履行成本增加，出現(xiàn)合同虧損所致。

8.關(guān)于應(yīng)付票據(jù)和應(yīng)付賬款。年報顯示，應(yīng)付票據(jù)期末余額為32,735.03萬元，其中3,803.39萬元為票據(jù)保證金、保函保證金及其他保證金。應(yīng)付賬款期末余額62,753.73萬元，同比增長224.62%，主要原因是合并福建東恒應(yīng)付賬款。請公司：（1）說明合并口徑下前五名應(yīng)付票據(jù)的主要對手方情況、對應(yīng)金額、交易內(nèi)容，相關(guān)主體是否同公司及福建東恒的關(guān)聯(lián)方存在資金或業(yè)務(wù)往來；（2）說明3,803.39萬元中各類保證金具體構(gòu)成、對應(yīng)的融資主體，并結(jié)合公司業(yè)務(wù)需求、自身資信、付款政策等，說明票據(jù)規(guī)模與保證金規(guī)模是否匹配。請年審會計師核查并發(fā)表明確意見。

【回復(fù)】：

一、說明合并口徑下前五名應(yīng)付票據(jù)的主要對手方情況、對應(yīng)金額、交易內(nèi)容，相關(guān)主體是否同公司及福建東恒的關(guān)聯(lián)方存在資金或業(yè)務(wù)往來；

合并口徑下前五名應(yīng)付票據(jù)的情況如下：

單位：萬元

■

公司2022年底應(yīng)付票據(jù)前五名對手方均為材料供應(yīng)商。其中浙江永杰鋁業(yè)有限公司與福建東恒的關(guān)聯(lián)方福建元晟汽車配件科技有限公司存在業(yè)務(wù)往來，福建元晟采購生產(chǎn)用的鋁卷，業(yè)務(wù)往來內(nèi)容與先惠技術(shù)（含福建東恒）無關(guān)；上海盤新自動化設(shè)備有限公司與先惠技術(shù)的關(guān)聯(lián)方上海新暴威電子科技有限公司存在業(yè)務(wù)往來，新暴威電子采購生產(chǎn)用的伺服電機(jī)、PLC等產(chǎn)品，業(yè)務(wù)往來內(nèi)容與先惠技術(shù)（含福建東恒）無關(guān)；其他3家應(yīng)付票據(jù)對手方同公司及福建東恒的關(guān)聯(lián)方不存在資金或業(yè)務(wù)往來。

二、說明3,803.39萬元中各類保證金具體構(gòu)成、對應(yīng)的融資主體，并結(jié)合公司業(yè)務(wù)需求、自身資信、付款政策等，說明票據(jù)規(guī)模與保證金規(guī)模是否匹配。

單位：萬元

■

除上述保證金外，公司其他應(yīng)付票據(jù)均在授信協(xié)議范圍內(nèi)開立，未在銀行存入票據(jù)保證金。

三、保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師核查程序及核查意見

（一）核查程序

保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師履行了以下核查程序：

1、獲取期末應(yīng)付票據(jù)明細(xì)，進(jìn)行分析性復(fù)核；

2、對前五大應(yīng)付票據(jù)對手方進(jìn)行訪談；

3、獲取期末各類保證金明細(xì)與對應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行核對。

（二）核查意見

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師認(rèn)為：

1、公司2022年底應(yīng)付票據(jù)前五名對手方均為材料供應(yīng)商。其中浙江永杰鋁業(yè)有限公司與福建東恒的關(guān)聯(lián)方福建元晟汽車配件科技有限公司存在業(yè)務(wù)往來，業(yè)務(wù)往來內(nèi)容與先惠技術(shù)無關(guān)；上海盤新自動化設(shè)備有限公司與先惠技術(shù)的關(guān)聯(lián)方上海新暴威電子科技有限公司存在業(yè)務(wù)往來，業(yè)務(wù)往來內(nèi)容與先惠技術(shù)無關(guān)；其他3家應(yīng)付票據(jù)對手方同公司及福建東恒的關(guān)聯(lián)方不存在資金或業(yè)務(wù)往來。

2、3,803.39萬元各類保證金與對應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)金額匹配，除上述保證金外，公司主要應(yīng)付票據(jù)均由實控人擔(dān)保在授信協(xié)議范圍內(nèi)開立，無需在銀行存入票據(jù)保證金。

四、其他

9.關(guān)于經(jīng)營活動現(xiàn)金流。年報顯示，公司本年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額-53,518.79萬元，金額由正轉(zhuǎn)負(fù)，主要原因是支付職工薪酬和期間費用增加。請公司結(jié)合本年度員工人數(shù)和薪酬變化、期間費用對現(xiàn)金流的影響、并購款支付情況等，細(xì)化說明公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流大幅減少原因。請年審會計師核查并發(fā)表明確意見。

【回復(fù)】：

一、年報顯示，公司本年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額-53,518.79萬元，金額由正轉(zhuǎn)負(fù)，主要原因是支付職工薪酬和期間費用增加。請公司結(jié)合本年度員工人數(shù)和薪酬變化、期間費用對現(xiàn)金流的影響、并購款支付情況等，細(xì)化說明公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流大幅減少原因。

公司經(jīng)營性現(xiàn)金流量情況如下：

單位：萬元

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公司本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-53,518.80萬元，扣除合并東恒的影響7,169.92萬元，公司原有業(yè)務(wù)本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-60,688.72萬元，較上年3,503.13萬元減少64,191.85萬元。

公司本期重大資產(chǎn)重組現(xiàn)金收購福建東恒新能源集團(tuán)有限公司及其下屬子公司交易對價合計81,600.00萬元，已支付一期股權(quán)款40,808.16萬元，其中使用并購貸款支付24,000.00萬元，使用自有資金支付16,808.16萬元。已支付股權(quán)款扣除購買日標(biāo)的公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物2,591.60萬元后的凈額38,216.56萬元已在現(xiàn)金流量表取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額項目中列報。上述并購款支付對經(jīng)營性現(xiàn)金流量無影響。

根據(jù)上表中數(shù)據(jù)，剔除合并范圍變化的影響公司經(jīng)營性現(xiàn)金流入與上年度變化不大，公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流大幅減少主要系經(jīng)營性現(xiàn)金流出增加導(dǎo)致。經(jīng)營性現(xiàn)金流出項目中影響較大項目分別為購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金和支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金。

1、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

2021年度及2022年度購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金分別為58,929.71萬元、111,010.89萬元，2022年度較2021年度增長52,081.18萬元，扣除因合并范圍變動增加8,218.08萬元，購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增長主要來自應(yīng)付票據(jù)的兌付。

應(yīng)付票據(jù)的影響情況如下：

單位：萬元

■

公司自2021年度起大幅擴(kuò)張生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，銷售收入自2020年度的5.02億元增長至11.02億元增長率超過100%。為滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營需求，公司2021年度增加了應(yīng)付票據(jù)的使用，2021年度開立票據(jù)合計56,949.69萬元，較2020年度增長277.29%，2022年度開立票據(jù)合計64,828.13萬元，較2021年度增長13.83%；2022年兌付票據(jù)73,716.43萬元，較2021年增加46,495.72萬元。

2022年度應(yīng)付票據(jù)本期兌付金額增加導(dǎo)致本期購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加46,495.72萬元，系購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金大幅增加的主要原因。

2、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

2021年度及2022年度支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金分別為22,851.87萬元、47,925.05萬元，2022年度較2021年度增長25,073.18萬元，扣除因合并范圍變動增加6,628.45萬元，公司支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金增長主要來自于經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)張導(dǎo)致的薪酬增長。

公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)張對薪酬的影響情況如下：

單位：萬元、人

■

注：平均人數(shù)按(期初+期末)/2計算。

公司自2021年度起大幅擴(kuò)張生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，長沙及武漢工廠分別于2021年、2022年全面投入使用，為滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營的需求生產(chǎn)及研發(fā)人員大幅增長，2022年度薪酬（不含東恒）44,323.36萬元較2021年度增長21,414.65萬元，與支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金增長趨勢一致。

綜上所述，公司本年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額-53,518.79萬元，經(jīng)營活動現(xiàn)金流大幅減少，金額由正轉(zhuǎn)負(fù)的主要原因系公司經(jīng)營規(guī)模大幅擴(kuò)張后，采購支付需求大幅增長及職工薪酬支付需求大幅增長綜合所致。

二、保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師核查程序及核查意見

（一）核查程序

保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師履行了以下核查程序：

1、獲取了各公司的現(xiàn)金流量表，復(fù)核公司現(xiàn)金流量表的編制過程；

2、就報告期內(nèi)公司經(jīng)營性現(xiàn)金流量的大幅變動情況對財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談，了解變動原因；

3、獲取公司應(yīng)付票據(jù)明細(xì)表、應(yīng)付賬款明細(xì)表、各期人員情況等信息，結(jié)合訪談了解的變動情況，就大幅變動的合理性進(jìn)行分析復(fù)核。

（二）核查意見

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)和年審會計師認(rèn)為：

公司本年度經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額-53,518.79萬元，經(jīng)營活動現(xiàn)金流大幅減少，金額由正轉(zhuǎn)負(fù)的主要原因系公司經(jīng)營規(guī)模大幅擴(kuò)張后，采購支付需求大幅增長及職工薪酬支付需求大幅增長綜合所致。

10.關(guān)于募投項目。年報顯示，長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目擬投資21,250.78萬元，截至報告期末已投資13,589.80萬元，投資進(jìn)度63.95%。該項目原計劃于2022年末達(dá)到預(yù)計可使用狀態(tài)，受內(nèi)外部因素影響延期至2023年10月。請公司：（1）進(jìn)一步解釋該募投項目延期的原因，說明延期對公司的盈利能力、業(yè)務(wù)發(fā)展等會否產(chǎn)生不利影響；（2）結(jié)合該項目截至目前的建設(shè)進(jìn)展、資金投入進(jìn)度、相關(guān)障礙消除情況等，說明該項目是否存在繼續(xù)延期風(fēng)險，如是，說明消除風(fēng)險的具體舉措。

【回復(fù)】：

一、 進(jìn)一步解釋該募投項目延期的原因，說明延期對公司的盈利能力、業(yè)務(wù)發(fā)展等會否產(chǎn)生不利影響；

募投項目被視作上市公司未來業(yè)績增長的動能，合理的募投項目將能有效推動企業(yè)的發(fā)展。然而募投項目實施過程中，由于宏觀市場變化、企業(yè)自身調(diào)整以及其他不可抗力因素等影響，會出現(xiàn)企業(yè)募投項目延期的情況。

為保障募投項目的實施質(zhì)量與募集資金的使用效果，經(jīng)審慎評估，在募投項目實施主體、募集資金投資用途不發(fā)生變化的情況下，結(jié)合項目的實施進(jìn)度，公司將長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)日期由原來的2022年12月延期至2023年10月。

長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目延期的原因如下：

1、隨著制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級的速度加快，下游汽車行業(yè)客戶對柔性制造、智能工廠等智能自動化裝備技術(shù)工藝提出了更高的要求，公司在不影響產(chǎn)能提升和自動化水平的前提下，對具體工藝改進(jìn)需求進(jìn)行了審慎選擇；

2、2022年度人員及貨物流動受阻，致使在建工程的工程物資采購、物流運輸、人員施工、設(shè)備購置、安裝調(diào)試等諸多環(huán)節(jié)受阻；

3、由于當(dāng)?shù)匕l(fā)生了多起重大建筑安全事故及消防事故，根據(jù)當(dāng)?shù)刈〗ň职踩[患排查整治行動的要求項目配合了相關(guān)檢查，項目進(jìn)度受到影響；

長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目延期延長了產(chǎn)能釋放的周期，但對公司的盈利能力、業(yè)務(wù)發(fā)展等不會產(chǎn)生重大不利影響。

二、結(jié)合該項目截至目前的建設(shè)進(jìn)展、資金投入進(jìn)度、相關(guān)障礙消除情況等，說明該項目是否存在繼續(xù)延期風(fēng)險，如是，說明消除風(fēng)險的具體舉措。

截至2023年5月15日，長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目累計募集資金投入金額14,953.55萬元，已達(dá)到調(diào)整后擬投入募集資金的70.37%。

截至目前，長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目建設(shè)進(jìn)度如下：工程主體、消防、電梯、暖通等相關(guān)圖紙內(nèi)容已完工，室外道路面層、室外部分管網(wǎng)、綠化、鋪裝以及室內(nèi)部分的裝修尚未完工，工程尚未完成竣工決算，后續(xù)待辦理竣工驗收備案證和房產(chǎn)證。部分設(shè)備尚未安裝調(diào)試完畢。

目前，長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目剩余建設(shè)內(nèi)容不存在可預(yù)見的障礙，該項目不存在繼續(xù)延期風(fēng)險。

三、保薦機(jī)構(gòu)核查程序及核查意見

（一）核查程序

保薦機(jī)構(gòu)履行了以下核查程序：

1、查閱長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目的可行性研究報告；

2、獲取長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目臺賬；

3、訪談管理層，了解長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目延期的建設(shè)進(jìn)度、延期的原因以及后續(xù)安排。

（二）核查意見

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：

1、長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目延期原因合理，對公司的盈利能力、業(yè)務(wù)發(fā)展等不會產(chǎn)生重大不利影響。

2、目前長沙高端智能制造裝備研發(fā)及制造項目的建設(shè)進(jìn)展、資金投入進(jìn)度正常，不存在可預(yù)見的障礙，該項目不存在繼續(xù)延期風(fēng)險。

特此公告。

上海先惠自動化技術(shù)股份有限公司董事會

2023年6月7日

證券代碼：688155 證券簡稱：先惠技術(shù) 公告編號：2023-049

上海先惠自動化技術(shù)股份有限公司

關(guān)于2022年度向特定對象發(fā)行股票申請獲得中國

證券監(jiān)督管理委員會同意注冊批復(fù)的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性依法承擔(dān)法律責(zé)任。

上海先惠自動化技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會出具的《上海先惠自動化技術(shù)股份有限公司向特定對象發(fā)行股票注冊的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2023]1100號，以下簡稱“《批復(fù)文件》”），具體情況如下：

“一、同意你公司向特定對象發(fā)行股票的注冊申請。

二、你公司本次發(fā)行應(yīng)嚴(yán)格按照報送上海證券交易所的申報文件和發(fā)行方案實施。

三、本批復(fù)自同意注冊之日起12個月內(nèi)有效。

四、自同意注冊之日起至本次發(fā)行結(jié)束前，你公司如發(fā)生重大事項，應(yīng)及時報告上海證券交易所并按有關(guān)規(guī)定處理?！?/P>

公司董事會將按照上述《批復(fù)文件》和相關(guān)法律法規(guī)的要求以及公司股東大會的授權(quán)，在規(guī)定期限內(nèi)辦理本次向特定對象發(fā)行股票的相關(guān)事項，并及時履行信息披露義務(wù)，敬請廣大投資者注意投資風(fēng)險。

公司（發(fā)行人）、保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的聯(lián)系方式如下：

1、發(fā)行人：上海先惠自動化技術(shù)股份有限公司

公司聯(lián)系人：董秘辦

聯(lián)系電話：021-57858808

聯(lián)系郵箱：info@sk1.net.cn

2、保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）：東興證券股份有限公司

保薦代表人：湯毅鵬、謝安

聯(lián)系部門：資本市場部

聯(lián)系電話：010-66551470

聯(lián)系郵箱：zhaoyxty@163.com

特此公告。

上海先惠自動化技術(shù)股份有限公司董事會

2023年6月7日