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第二章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)
第五條 公司董事會是期貨業(yè)務(wù)的主要決策機(jī)構(gòu)，其職責(zé)主要包括：
（一）授權(quán)組建公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組；
（二）審議批準(zhǔn)公司期貨業(yè)務(wù)的基本制度；
（三）審議批準(zhǔn)公司的年度期貨交易方案；
（四）審議批準(zhǔn)其他與期貨業(yè)務(wù)相關(guān)的重要事項(xiàng)。
小組成員包括公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、商務(wù)部、計(jì)財(cái)部、審計(jì)部、證券部等相關(guān)負(fù)責(zé)人，公司總經(jīng)理為小組組長。
小組下設(shè)期貨保值交易小組、期貨結(jié)算小組和期貨風(fēng)控小組，負(fù)責(zé)處理期貨的交易執(zhí)行和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理等工作。
第六條 公司董事會授權(quán)總經(jīng)理組建公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組，主管公司期貨業(yè)務(wù)。由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、商務(wù)部、計(jì)財(cái)部、審計(jì)部、證券部等相關(guān)負(fù)責(zé)人構(gòu)成，期貨保值領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)：
（一）對公司期貨業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理；
（二）審核期貨業(yè)務(wù)管理制度；
（三）期貨業(yè)務(wù)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理；
（四）審核公司年度期貨交易方案；
（五）在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，審議批準(zhǔn)公司年度、季度及臨時(shí)期貨交易方案；
（六）向董事會匯報(bào)公司期貨業(yè)務(wù)的開展情況；
（七）履行董事會授予的其他職責(zé)。
（八）董事會秘書負(fù)責(zé)公司套期保值業(yè)務(wù)的信息披露和公告工作。
第七條 公司商務(wù)部為期貨業(yè)務(wù)管理部門。主要職責(zé)為：
（一）負(fù)責(zé)擬訂、修訂公司期貨業(yè)務(wù)管理制度；
（二）負(fù)責(zé)廣泛收集市場信息、分析、預(yù)測市場行情；
（三）負(fù)責(zé)提出套期保值建議方案并負(fù)責(zé)套期保值方案的執(zhí)行；
（四）定期向期貨領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)期貨業(yè)務(wù)工作進(jìn)展及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對事項(xiàng)，根據(jù)期貨領(lǐng)導(dǎo)小組的決策結(jié)果，在授權(quán)范圍內(nèi)對頭寸進(jìn)行日常維護(hù)；
（五）負(fù)責(zé)提供期貨業(yè)務(wù)對外信息披露的資料；
（六）組織公司相關(guān)人員參與期貨業(yè)務(wù)培訓(xùn)；
（七）履行期貨領(lǐng)導(dǎo)小組授予的其他職責(zé)。
第八條 公司計(jì)財(cái)部職責(zé)
（一）負(fù)責(zé)資金管理與調(diào)撥；
（二）負(fù)責(zé)對公司所有交易過程和內(nèi)部財(cái)務(wù)處理進(jìn)行全面復(fù)核；
（三）負(fù)責(zé)定期檢查套期保值交易情況，對保值方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第九條 公司審計(jì)部和證券部職責(zé)：
（一）擬訂套期保值業(yè)務(wù)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法及工作程序；
（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督商務(wù)部和計(jì)財(cái)部執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序；
（三）監(jiān)控評估保值頭寸風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)助其他小組處置緊急情況；
（五）按照信息披露和內(nèi)部報(bào)告制度的要求履行相關(guān)義務(wù)；
（六）審計(jì)中心單獨(dú)對公司期貨交易風(fēng)險(xiǎn)控制制度的設(shè)計(jì)與執(zhí)行做定期或?qū)ｍ?xiàng)審查， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)期貨業(yè)務(wù)管理中存在的內(nèi)控缺陷，提出改進(jìn)意見并報(bào)告，并定期向董事會報(bào)告。
第十條獨(dú)立董事、監(jiān)事會有權(quán)對資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必要時(shí)可以聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。
第三章審批權(quán)限
第十一條公司進(jìn)行期貨套期保值業(yè)務(wù)需經(jīng)董事會或股東大會批準(zhǔn)，每年期貨套期保值控制在董事會或股東大會批準(zhǔn)的額度范圍內(nèi)進(jìn)行，期貨和衍生品交易屬于下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議：
（一）預(yù)計(jì)動用的交易保證金和權(quán)利金上限（包括為交易而提 供的擔(dān)保物價(jià)值、預(yù)計(jì)占用的金融機(jī)構(gòu)授信額度、為應(yīng)急措施所預(yù) 留的保證金等，下同）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤的 50%以上， 且絕對金額超過五百萬元人民幣；
（二）預(yù)計(jì)任一交易日持有的最高合約價(jià)值占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%以上，且絕對金額超過五千萬元人民幣；
（三）公司從事不以套期保值為目的的期貨和衍生品交易。
公司董事會授權(quán)董事長及其授權(quán)人在年度計(jì)劃額度內(nèi)進(jìn)行單項(xiàng)審批。
第四章授權(quán)制度
第十二條公司對期貨投資交易操作實(shí)行授權(quán)管理。交易授權(quán)書列明有權(quán)交易的人員名單、可從事交易的具體種類和交易限額、交易的程序和方案報(bào)告；期貨交易授權(quán)書由公司套期保值領(lǐng)導(dǎo)小組組長簽署。公司與期貨經(jīng)紀(jì)或代理機(jī)構(gòu)訂立的開戶合同應(yīng)按公司有關(guān)合同管理規(guī)定及程序?qū)徍撕螅晒痉ǘù砣嘶蚪?jīng)法定代表人授權(quán)的人員簽署。
第十三條嚴(yán)格按照領(lǐng)導(dǎo)小組制定的套期保值方案執(zhí)行，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，有效控制期貨保值的操作風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營過程中，嚴(yán)格規(guī)范操作，實(shí)行書面簽批、審批制。
資金調(diào)度實(shí)行雙簽字制，由領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人簽字方可生效。重大事情要及時(shí)研究并立即上報(bào)。
第五章業(yè)務(wù)流程
第十四條商務(wù)部根據(jù)主產(chǎn)品銷售計(jì)劃，擬訂套期保值計(jì)劃；根據(jù)主產(chǎn)品的訂單、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品銷售實(shí)現(xiàn)及原料采購作價(jià)等具體情況，制定期貨套期保值交易方案，報(bào)經(jīng)公司期貨工作小組批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。交易方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：套期保值交易的建倉品種、價(jià)位區(qū)間、數(shù)量、擬投入的保證金、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、止損區(qū)間、價(jià)位及額度等。
第十五條期貨保值領(lǐng)導(dǎo)小組在開展期貨交易前，須估算所需使用的交易資金，按公司付款流程進(jìn)行審批；資金調(diào)撥員在交易前須根據(jù)審批后付款單的金額，將所需資金劃入對應(yīng)的期貨賬戶。
第十六條期貨交易員根據(jù)公司的套期保值方案選擇合適的時(shí)機(jī)向期貨經(jīng)紀(jì)或代理機(jī)構(gòu)下達(dá)交易指令。期貨管理員交易后及時(shí)進(jìn)行成交確認(rèn)，并填寫交易明細(xì)表和制作交易臺帳（包括交易時(shí)間、交易品種、交易價(jià)位、交易量、交割期等具體內(nèi)容）；
第六章信息隔離措施
第十七條保密制度：公司期貨套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)人員及合作的期貨經(jīng)紀(jì)公司與金融機(jī)構(gòu)相關(guān)人員須遵守公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露本公司的套期保值方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司套期保值有關(guān)的信息。
第十八條套期保值業(yè)務(wù)的審批人、申請人、操作人、資金管理人相互獨(dú)立，并由審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。
第七章風(fēng)險(xiǎn)控制
第十九條公司在開展期貨套期保值業(yè)務(wù)前須做到：
1、充分評估、慎重選擇期貨經(jīng)紀(jì)公司；
2、合理設(shè)置套期保值業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)，建立崗位責(zé)任制，明確各相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，安排具備專業(yè)知識和管理經(jīng)驗(yàn)的崗位業(yè)務(wù)人員。
第二十條領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)隨時(shí)跟蹤了解期貨經(jīng)紀(jì)公司的發(fā)展變化和資信情況，并將有關(guān)變化狀況報(bào)告公司，以便公司根據(jù)實(shí)際情況來決定是否更換期貨經(jīng)紀(jì)公司。
第二十一條公司審計(jì)部應(yīng)定期不定期地對套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督套期保值業(yè)務(wù)人員執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序，審查相關(guān)業(yè)務(wù)記錄，核查業(yè)務(wù)人員的交易行為是否符合期貨業(yè)務(wù)交易方案，及時(shí)防范業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。
第二十二條期貨保值領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)對如下風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測算：
1、資金風(fēng)險(xiǎn)：測算已占用的保證金數(shù)量、浮動盈虧、可用保證金數(shù)量及擬建頭寸需要的保證金數(shù)量、可能追加保證金的準(zhǔn)備數(shù)量；
2、保值頭寸價(jià)格變動風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)公司套期保值方案測算已建倉頭寸和需建倉頭寸在價(jià)格出現(xiàn)變動后的保證金需求和盈虧風(fēng)險(xiǎn)。
第二十三條公司應(yīng)建立以下內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和風(fēng)險(xiǎn)處理程序：
（一）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度
1、當(dāng)市場價(jià)格波動較大或發(fā)生異常波動的情況時(shí)，操作員應(yīng)立即報(bào)告期貨保值領(lǐng)導(dǎo)小組；如果交易合約市值損失接近或突破止損限額時(shí)，應(yīng)立即啟動止損機(jī)制；如果發(fā)生追加保證金等風(fēng)險(xiǎn)事件，領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，及時(shí)提交分析意見并做出決策。同時(shí)，按照本制度規(guī)定及時(shí)向董事會報(bào)告。
公司套期保值業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，交易已確認(rèn)損益及浮動虧損金額每達(dá)到公司最近一年經(jīng)審計(jì)的歸屬上市公司股東凈利潤的10%且絕對金額超過一千萬元人民幣的，交易員應(yīng)立即將詳細(xì)情況向套期保值領(lǐng)導(dǎo)小組組長報(bào)告，套期保值工作小組組長應(yīng)向公司董事會報(bào)告，同時(shí)公司應(yīng)及時(shí)披露。
2、公司審計(jì)部負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，當(dāng)發(fā)生以下情況時(shí)，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告：
（1）期貨業(yè)務(wù)有關(guān)人員違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序；
（2）期貨經(jīng)紀(jì)公司的資信情況不符合公司的要求；
（3）具體套期保值方案不符合有關(guān)規(guī)定；
（4）操作員的交易行為不符合套期保值方案的要求；
（5）公司期貨頭寸的風(fēng)險(xiǎn)狀況影響到套期保值過程的正常進(jìn)行；
（6）公司期貨業(yè)務(wù)出現(xiàn)或?qū)⒊霈F(xiàn)有關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
（二）風(fēng)險(xiǎn)處理程序
1、領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)及時(shí)召開會議，分析討論風(fēng)險(xiǎn)情況及應(yīng)采取的對策；
2、相關(guān)人員及時(shí)執(zhí)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處理決定。
第二十四條交易錯(cuò)單處理程序如下：
1、當(dāng)發(fā)生屬期貨經(jīng)紀(jì)公司過錯(cuò)的錯(cuò)單時(shí)，由操作員立即通知期貨經(jīng)紀(jì)公司，并由經(jīng)紀(jì)公司采取相應(yīng)處理措施，再向期貨經(jīng)紀(jì)公司追償產(chǎn)生的損失；
2、當(dāng)發(fā)生屬于公司操作員過錯(cuò)的錯(cuò)單時(shí)，操作員應(yīng)立即報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)小組，并立即下達(dá)相應(yīng)的指令，相應(yīng)的交易指令要求能消除或盡可能減少錯(cuò)單給公司造成的損失。
第二十五條公司應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定安排和使用期貨業(yè)務(wù)人員，加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的綜合素質(zhì)。
第二十六條 應(yīng)設(shè)立符合要求的交易、通訊及信息服務(wù)設(shè)施，并具備穩(wěn)定可靠的維護(hù)能力，保證交易系統(tǒng)正常運(yùn)行。如本地發(fā)生停電、計(jì)算機(jī)及企業(yè)網(wǎng)絡(luò)故障使交易不能正常進(jìn)行的，公司應(yīng)及時(shí)啟用備用無線網(wǎng)絡(luò)、筆記本電腦等設(shè)備或通過電話等方式委托期貨經(jīng)紀(jì)公司進(jìn)行交易。
第二十七條 公司執(zhí)行期貨套期保值交易方案時(shí)，如遇國家政策、市場發(fā)生重大變化等原因，導(dǎo)致繼續(xù)進(jìn)行該業(yè)務(wù)將造成風(fēng)險(xiǎn)顯著增加、可能引發(fā)重大損失時(shí)，應(yīng)按權(quán)限及時(shí)主動報(bào)告，并在最短時(shí)間內(nèi)平倉或鎖倉。
第二十八條 若遇地震、泥石流、滑坡、水災(zāi)、火災(zāi)、臺風(fēng)、暴亂、騷亂、戰(zhàn)爭等不可抗力原因?qū)е碌膿p失，按中國期貨行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)、期貨合約及相關(guān)合同的規(guī)定處理。
第二十九條 因公司生產(chǎn)設(shè)備故障等原因?qū)е虏荒馨磿r(shí)進(jìn)行交割時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)采取必要措施及時(shí)平倉或組織貨源交割。
第八章 財(cái)務(wù)核算
第三十條公司及子公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)會計(jì)核算原則將嚴(yán)格按照中華人民共和國財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號－金融工具確認(rèn)和計(jì)量》及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第24號－套期會計(jì)》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，對已開展的衍生品業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。
第九章報(bào)告制度
第三十一條期貨操作相關(guān)人員應(yīng)定期向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告新建頭寸情況、計(jì)劃建倉及平倉頭寸等情況。
第三十二條計(jì)財(cái)部指派專人與期貨操作相關(guān)人員及期貨經(jīng)紀(jì)公司進(jìn)行期貨交易相關(guān)對賬事宜，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門報(bào)送期貨套期保值業(yè)務(wù)報(bào)表，包含匯總持倉狀況、結(jié)算盈虧狀況及保證金使用狀況等信息。
第十章檔案管理制度
第三十三條實(shí)行期貨業(yè)務(wù)檔案管理制度。期貨業(yè)務(wù)的審批原始資料、交易、交割、結(jié)算資料等業(yè)務(wù)檔案至少保存15年，期貨業(yè)務(wù)開戶文件、授權(quán)文件等檔案應(yīng)至少保存15年。
第十一章責(zé)任承擔(dān)制度
第三十四條本制度所涉及的交易指令、資金撥付、結(jié)算、內(nèi)控審計(jì)等各有關(guān)人員，嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行的，風(fēng)險(xiǎn)由公司承擔(dān)。違反本制度規(guī)定進(jìn)行的資金撥付、下單交易等行為，或違反本制度規(guī)定的報(bào)告義務(wù)的，由行為人對風(fēng)險(xiǎn)或損失承擔(dān)個(gè)人責(zé)任；公司將區(qū)分不同情況，給予處分、經(jīng)濟(jì)處罰直至追究刑事責(zé)任。
第十二章附則
第三十五條本制度未盡事宜，依照國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。
第三十六條本制度自董事會審議通過后生效并施行，修改時(shí)亦同。本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋。
安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司
2023年2月24日
國泰君安證券股份有限公司
關(guān)于安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司
使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見
國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱“國泰君安”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“銅冠銅箔”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第13號一一保薦業(yè)務(wù)》等相關(guān)規(guī)定，對銅冠銅箔擬使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，具體情況如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于同意安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司首次公開發(fā)行股票注冊的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2021〕3834號）同意注冊，公司首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票20,725.3886萬股，每股面值1元，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣17.27元，募集資金總額為人民幣357,927.46萬元，扣除各類發(fā)行費(fèi)用（不含稅）后實(shí)際募集資金凈額為人民幣343,012.47萬元。
上述募集資金到位情況已經(jīng)容誠會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于2022年1月24日出具的容誠驗(yàn)字[2022]230Z0038號《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。
公司已將募集資金存放于公司為本次發(fā)行開立的募集資金專戶，公司及保薦機(jī)構(gòu)分別與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司池州分行、中國銀行股份有限公司池州分行簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》；公司及全資子公司銅陵銅冠電子銅箔有限公司、國泰君安與中國建設(shè)銀行股份有限公司銅陵城中支行、中國工商銀行股份有限公司銅陵銅都支行簽署了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》；公司及全資子公司合肥銅冠電子銅箔有限公司、國泰君安與中國民生銀行股份有限公司合肥分行簽署了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
二、募集資金投資項(xiàng)目情況
1、根據(jù)公司《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書》，公司首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票的募集資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后將投資于以下項(xiàng)目：
單位：萬元
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2、公司于2022年7月29日召開的一屆十六次董事會及2022年8月16日召開的2022年第二次臨時(shí)股東大會，審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金投資建設(shè)年產(chǎn)1萬噸電子銅箔項(xiàng)目的議案》《關(guān)于使用部分超募資金投資建設(shè)年產(chǎn)1.5萬噸電子銅箔項(xiàng)目的議案》，同意公司使用部分超募資金投資建設(shè)項(xiàng)目：
單位：萬元
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公司公開發(fā)行實(shí)際募集資金凈額為人民幣343,012.47萬元。截至2023年1月31日，公司募集資金余額合計(jì)為 196,542.35萬元（含扣除手續(xù)費(fèi)后的利息收入、募集資金現(xiàn)金管理收益等）。
目前，公司正按照募集資金使用計(jì)劃，有序推進(jìn)募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)。但由于募集資金投入需要根據(jù)公司實(shí)際情況按照項(xiàng)目進(jìn)度階段性投入，一段時(shí)間內(nèi)募集資金存在一定額度的暫時(shí)性閑置。在保障募集資金安全的前提下，為提高暫時(shí)性閑置資金的收益，公司將合理利用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。
三、本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的基本情況
（一）現(xiàn)金管理目的
為提高募集資金使用效率，在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和公司日常經(jīng)營的前提下，公司（含全資子公司）擬使用部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理，用于購買安全性高、流動性好、期限不超過12個(gè)月的短期投資理財(cái)產(chǎn)品,以更好的實(shí)現(xiàn)公司資金的保值增值，保障公司股東的利益。
（二）現(xiàn)金管理額度和期限
公司（含全資子公司）將使用額度不超過人民幣12億元的部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理，使用期限自股東大會審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)有效。在上述額度和期限內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，閑置募集資金現(xiàn)金（含超募資金）管理到期后將及時(shí)歸還至募集資金專戶。
（三）投資品種
公司將按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，對理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行嚴(yán)格評估，投資的產(chǎn)品僅限于安全性高、流動性好、期限不超過12個(gè)月的短期投資理財(cái)產(chǎn)品（包括但不限于保本型理財(cái)產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性存款或辦理定期存款等），投資產(chǎn)品不用于質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途，且不涉及《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》中所明確的證券投資與衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資。
（四）實(shí)施方式
上述事項(xiàng)經(jīng)公司董事會審議通過后，尚需提交公司股東大會審議通過后方可實(shí)施。在公司股東大會審議通過后，授權(quán)公司管理層在上述額度內(nèi)簽署相關(guān)合同文件，公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。該授權(quán)自公司股東大會審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)有效。
（五）信息披露
公司將按照《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)要求，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
四、現(xiàn)金管理的投資風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施
（一）投資風(fēng)險(xiǎn)
1、盡管公司擬選擇的投資產(chǎn)品屬于中低風(fēng)險(xiǎn)投資品種，但金融市場受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響較大。
2、公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢以及金融市場的變化適時(shí)適量的介入，但不排除該項(xiàng)投資受到市場波動的影響。
3、相關(guān)工作人員的操作和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。
（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、公司股東大會審議通過后，公司管理層及財(cái)務(wù)部門將持續(xù)跟蹤銀行理財(cái)產(chǎn)品投向、項(xiàng)目進(jìn)展情況，一旦發(fā)現(xiàn)或判斷有不利因素，將及時(shí)采取相應(yīng)保全措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。
2、公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對理財(cái)產(chǎn)品的資金使用與保管情況進(jìn)行審計(jì)與監(jiān)督，定期對所有理財(cái)產(chǎn)品項(xiàng)目進(jìn)行全面檢查，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理地預(yù)計(jì)各項(xiàng)投資 可能發(fā)生的收益和損失。
3、獨(dú)立董事、監(jiān)事會有權(quán)對資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必要時(shí)可以聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。
4、公司將依據(jù)深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
五、對公司的影響
公司本次使用部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理是在確保公司募投項(xiàng)目所需資金，以及募集資金本金安全的前提下進(jìn)行，不影響公司日常資金周轉(zhuǎn)，不影響投資項(xiàng)目正常運(yùn)作，不存在變相改變募集資金用途的情形，且能夠提高資金使用效率，獲得一定的投資收益，為公司及股東獲取更多的投資回報(bào)。
六、審議程序及相關(guān)意見
（一）董事會審議情況
公司第一屆董事會第二十次會議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用額度不超過人民幣12億元的部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理，現(xiàn)金管理有效期自股東大會審議通過后12個(gè)月內(nèi)有效，在上述額度和期限內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。該議案尚需提交公司股東大會審議。
（二）監(jiān)事會意見
經(jīng)審議，監(jiān)事會認(rèn)為：公司本次使用部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理的決策程序符合相關(guān)規(guī)定，在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和公司日常經(jīng)營的前提下，使用額度不超過人民幣12億元的閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理，可以提高公司資金使用效率，獲得一定的投資收益，為公司和股東獲取更多的投資回報(bào)。該事項(xiàng)相關(guān)決策及審議程序合法、合規(guī)，不存在損害公司及股東利益，尤其是中小股東利益的情形。全體監(jiān)事一致同意公司本次使用部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理，同意將上述事項(xiàng)提交公司2023年第一次臨時(shí)股東大會會議審議。
（三）獨(dú)立董事意見
公司獨(dú)立董事認(rèn)為：公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理是在確保公司日常運(yùn)營和募集資金投資項(xiàng)目順利實(shí)施、資金安全的前提下實(shí)施的，不影響公司日常資金周轉(zhuǎn)、募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常運(yùn)營，公司使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理能提高資金使用效率，增加公司資金收益，為公司和股東謀取較好的投資回報(bào)，有利于維護(hù)公司和全體股東的利益。該事項(xiàng)內(nèi)容、審議程序符合《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)規(guī)定，不存在改變或變相改變募集資金用途和損害股東利益，尤其是中小股東利益的情形。不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行。因此，全體獨(dú)立董事一致同意公司使用部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)，并同意將該事項(xiàng)提交公司股東大會審議。
七、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，國泰君安認(rèn)為：公司本次使用部分閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)已經(jīng)公司第一屆董事會第二十次會議和第一屆監(jiān)事會第十二次會議審議通過，獨(dú)立董事發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見，履行了必要的程序，尚需提交股東大會審議，相關(guān)事項(xiàng)符合《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)規(guī)定，不存在改變或變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行。綜上，國泰君安對公司本次使用閑置募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)無異議。
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國泰君安證券股份有限公司
年 月 日
國泰君安證券股份有限公司
關(guān)于安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司
開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的核查意見
國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱“國泰君安”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“銅冠銅箔”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第13號一一保薦業(yè)務(wù)》等相關(guān)規(guī)定，對銅冠銅箔開展期貨套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行了審慎核查，具體情況如下：
一、開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的目的
公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)旨在降低原料市場價(jià)格波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營造成的不利影響，大宗商品（銅）是公司生產(chǎn)產(chǎn)品的重要原材料，雖然公司與客戶簽訂的合同多數(shù)采用“銅價(jià)+加工費(fèi)”定價(jià)模式，可將采購時(shí)的銅價(jià)波動轉(zhuǎn)嫁至銅箔產(chǎn)品的銷售價(jià)格中，但銅價(jià)的大幅波動仍會對公司原材料采購成本產(chǎn)生一定的影響，因此，公司有必要主動采取措施，充分利用期貨市場的套期保值功能，進(jìn)一步積極降低公司原料風(fēng)險(xiǎn)，提升公司整體抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。
二、公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的基本情況
1、主要涉及的交易品種
僅限銅期貨合約，嚴(yán)禁進(jìn)行以逐利為目的的任何投機(jī)交易。
2、預(yù)計(jì)的交易數(shù)量、交易金額
公司（含下屬子公司）將根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況，以訂單或存貨的數(shù)量以及相關(guān)合同的執(zhí)行情況為測算基準(zhǔn)確定期貨套期保值的數(shù)量規(guī)模，期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的 保證金最高額度不超過5,000萬元（含），任一交易日持有的最高合約（單邊）價(jià)值不超過人民20,000萬元（含）。
3、交易期限
自本次董事會審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)有效，在授權(quán)有效期內(nèi)額度可循環(huán)滾動使用。公司董事會授權(quán)董事長（或經(jīng)董事長授權(quán)的人員）審批日常商品期貨套期保值業(yè)務(wù)方案，簽署相關(guān)協(xié)議及文件。
4、資金來源
公司（含下屬子公司）將利用自有資金進(jìn)行期貨套期保值業(yè)務(wù)，不存在使用募集資金的情形。
三、期貨套期保值的風(fēng)險(xiǎn)分析
公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)不以逐利為目的，主要為提升公司整體抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，但同時(shí)也會存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，具體如下：
1、市場風(fēng)險(xiǎn)：期貨行情變動較大，可能產(chǎn)生價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，造成期貨交易的損失。
2、資金風(fēng)險(xiǎn)：期貨交易按照公司相關(guān)制度規(guī)定的權(quán)限執(zhí)行操作指令，在持有市場反向頭寸較大，且期貨市場價(jià)格出現(xiàn)巨幅變化時(shí)，公司可能因不能及時(shí)補(bǔ)充保證金而被強(qiáng)行平倉造成實(shí)際損失。
3、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：期貨交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會產(chǎn)生由于內(nèi)控體系不完善造成操作不當(dāng)或操作失敗的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。
4、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：由于無法控制和不可預(yù)測的系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問題，從而帶來相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。
5、政策風(fēng)險(xiǎn)：由于國家法律、法規(guī)、政策變化以及期貨交易所交易規(guī)則的修改和緊急措施的出臺等原因，從而導(dǎo)致期貨市場發(fā)生劇烈變動或無法交易的風(fēng)險(xiǎn)。
四、公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
為了應(yīng)對開展期貨套期保值業(yè)務(wù)帶來的上述風(fēng)險(xiǎn)，公司擬采取的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施如下：
1、公司已根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，制定了《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對期貨套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限及信息披露、內(nèi)部操作流程、風(fēng)險(xiǎn)管理及處理程序等作出明確規(guī)定。公司將嚴(yán)格按照《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定對各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。
2、遵循鎖定價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、套期保值原則，且只針對公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)產(chǎn)品及原材料相關(guān)的期貨交易品種進(jìn)行套期保值操作，不做投機(jī)性、套利性期貨交易操作。
3、已建立完整的組織機(jī)構(gòu)，設(shè)有期貨套期保值領(lǐng)導(dǎo)小組處理期貨的交易執(zhí)行和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理等工作。
4、合理調(diào)度自有資金用于套期保值業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制套期保值的資金規(guī)模，保證套期保值業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。在市場價(jià)格劇烈波動時(shí)及時(shí)平倉以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
5、公司設(shè)立符合要求的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及相關(guān)通訊設(shè)施，確保套期保值交易工作正常開展。當(dāng)發(fā)生技術(shù)故障時(shí)，及時(shí)采取相應(yīng)的處理措施以減少損失。
6、公司內(nèi)部審計(jì)部門定期及不定期對套期保值交易業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督套期保值交易業(yè)務(wù)人員執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序，及時(shí)防范業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
五、會計(jì)政策及核算原則
公司及子公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)會計(jì)核算原則將嚴(yán)格按照中華人民共和國財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號－金融工具確認(rèn)和計(jì)量》及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第24號－套期會計(jì)》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，對已開展的衍生品業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。
六、期貨套期保值業(yè)務(wù)對公司的影響
公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)，有利于規(guī)避相關(guān)原材料價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，借助期貨市場的價(jià)格發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)對沖功能，利用套期保值工具規(guī)避市場價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，公司使用自有資金開展期貨套期保值交易有利于提升公司的持續(xù)盈利能力和綜合競爭能力。
七、相關(guān)審議程序及意見
（一）董事會審議情況
公司于2023年2月24日召開第一屆董事會第二十次會議，審議通過了《關(guān)于開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》，同意公司使用自有資金開展期貨套期保值業(yè)務(wù)。
（二）監(jiān)事會意見
經(jīng)審核，監(jiān)事會認(rèn)為：公司及子公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)，有利于降低商品價(jià)格波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響。公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)不會對公司的經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，監(jiān)事會同意公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的事宜。
（三）獨(dú)立董事意見
經(jīng)核查，公司及子公司開展商品期貨套期保值業(yè)務(wù)有助于充分發(fā)揮期貨套期保值功能，降低原料市場價(jià)格波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營成本及主營產(chǎn)品價(jià)格的影響，提升公司整體抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。該事項(xiàng)審議和決策程序符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)法律、法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。因此，獨(dú)立董事同意公司及子公司開展商品期貨套期保值業(yè)務(wù)。
八、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司開展套期保值業(yè)務(wù)旨在降低原料市場價(jià)格波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營成本的影響；公司已按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)規(guī)定，制定了期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度，對套期保值業(yè)務(wù)作了明確規(guī)定，并制定了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制措施；公司使用自有資金開展套期保值業(yè)務(wù)，其內(nèi)部審批程序符合國家相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。綜上，保薦機(jī)構(gòu)對公司本次開展期貨套期保值業(yè)務(wù)事項(xiàng)無異議。
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2023年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的核查意見
國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱“國泰君安”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“銅冠銅箔”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《股票上市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第13號一一保薦業(yè)務(wù)》等相關(guān)規(guī)定，對銅冠銅箔2023年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，具體情況如下：
一、日常關(guān)聯(lián)交易基本情況
（一）關(guān)聯(lián)交易概述
根據(jù)2022年公司及子公司與關(guān)聯(lián)人之間的日常關(guān)聯(lián)交易情況，結(jié)合公司2023年業(yè)務(wù)發(fā)展和日常經(jīng)營需要，公司將繼續(xù)與控股股東銅陵有色金屬集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“銅陵有色”）及其部分控股子公司，銅陵有色金屬集團(tuán)控股有限公司（以下簡稱“有色控股”)所屬部分企業(yè)開展交易，涉及采購銅原料、蒸汽、加工服務(wù)等，銷售廢箔、溢料及向公司離任未滿12個(gè)月的原董事李晨近親控制企業(yè)國軒高科股份有限公司及其子公司（以下簡稱“國軒高科”）銷售鋰電池銅箔等。
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法規(guī)及《公司章程》有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，公司以2022年1-11月日常關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生額為基礎(chǔ)，對2023年度全年發(fā)生的同類日常關(guān)聯(lián)交易的總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，預(yù)計(jì)總金額為 393,199.00萬元。
公司于2023年2月24日召開第一屆董事會第二十次會議，審議通過了《關(guān)于2023年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案》，關(guān)聯(lián)董事丁士啟、陳四新、謝曉昕已回避表決。本議案已獲得獨(dú)立董事事前認(rèn)可，并發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。
此項(xiàng)交易尚須獲得股東大會的批準(zhǔn)，公司關(guān)聯(lián)股東銅陵有色、合肥國軒高科動力能源有限公司將回避表決。
（二）預(yù)計(jì)2023年度日常關(guān)聯(lián)交易類別和金額
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注：截至本核查意見出具日，公司2022年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)仍在審計(jì)中，為保證披露數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，上年度已發(fā)生金額采用2022年1-11月數(shù)據(jù)（未經(jīng)審計(jì)）。
（三）上一年度日常關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生情況
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注：2022年1-11月，公司與銅陵有色金屬集團(tuán)銅冠建筑安裝股份有限公司發(fā)生的上述交易金額1,081.76萬元為日常關(guān)聯(lián)交易，不含募投項(xiàng)目場地平整及道路管網(wǎng)及主廠房建設(shè)，該交易已經(jīng)公開招標(biāo)流程，并經(jīng)公司一屆八次董事會、一屆十七次董事會審議通過，已履行相關(guān)審批流程。
二、關(guān)聯(lián)方介紹和關(guān)聯(lián)關(guān)系
（一）銅陵有色金屬集團(tuán)股份有限公司
1、基本情況
（1）企業(yè)類型：其他股份有限公司（上市）
（2）注冊地址：安徽省銅陵市長江西路
（3）法定代表人：龔華東
（4）注冊資本：1,052,653.3308萬元人民幣
（5）經(jīng)營范圍：一般項(xiàng)目：選礦；礦物洗選加工；金屬礦石銷售；常用有色金屬冶煉；貴金屬冶煉；有色金屬壓延加工；有色金屬合金制造；有色金屬合金銷售；金屬材料制造；金屬材料銷售；熱力生產(chǎn)和供應(yīng)；再生資源銷售；專用化學(xué)產(chǎn)品制造（不含危險(xiǎn)化學(xué)品）；專用化學(xué)產(chǎn)品銷售（不含危險(xiǎn)化學(xué)品）；機(jī)械電氣設(shè)備銷售；普通機(jī)械設(shè)備安裝服務(wù)；通用設(shè)備修理；專用設(shè)備修理；工程技術(shù)服務(wù)（規(guī)劃管理、勘查、設(shè)計(jì)、監(jiān)理除外）；生產(chǎn)性廢舊金屬回收；金屬廢料和碎屑加工處理；貿(mào)易經(jīng)紀(jì)；貨物進(jìn)出口；技術(shù)進(jìn)出口；普通貨物倉儲服務(wù)（不含危險(xiǎn)化學(xué)品等需許可審批的項(xiàng)目）；地質(zhì)勘查技術(shù)服務(wù)；基礎(chǔ)地質(zhì)勘查；土壤污染治理與修復(fù)服務(wù)；環(huán)保咨詢服務(wù)；環(huán)境保護(hù)監(jiān)測；工程管理服務(wù)；信息技術(shù)咨詢服務(wù)；電子元器件制造；電力電子元器件銷售；電子產(chǎn)品銷售；廣告發(fā)布，土地使用權(quán)租賃；住房租賃；非居住房地產(chǎn)租賃；人力資源服務(wù)（不含職業(yè)中介活動、勞務(wù)派遣服務(wù)）；勞務(wù)服務(wù)（不含勞務(wù)派遣）（除許可業(yè)務(wù)外，可自主依法經(jīng)營法律法規(guī)非禁止或限制的項(xiàng)目）許可項(xiàng)目：礦產(chǎn)資源勘查；礦產(chǎn)資源（非煤礦山）開采；危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)；危險(xiǎn)化學(xué)品經(jīng)營；危險(xiǎn)廢物經(jīng)營；港口經(jīng)營；黃金及其制品進(jìn)出口，自來水生產(chǎn)與供應(yīng)；檢驗(yàn)檢測服務(wù)；發(fā)電業(yè)務(wù)、輸電業(yè)務(wù)、供（配）電業(yè)務(wù)；電氣安裝服務(wù)；特種設(shè)備安裝改造修理；測繪服務(wù)；地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評估；地質(zhì)災(zāi)害治理工程勘查；地質(zhì)災(zāi)害治理工程設(shè)計(jì)；地質(zhì)災(zāi)害治理工程施工；建設(shè)工程勘察；建設(shè)工程質(zhì)量檢測；廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營；廣播電視節(jié)目傳送（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）
（6）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年9月30日，銅陵有色總資產(chǎn)570.8億元，凈資產(chǎn)280.5億元，2022年1-9月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入886.8億元，利潤總額27.16億元，歸屬于上市公司股東的凈利潤18.61億元。（以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為銅陵有色2022年第三季度報(bào)表披露數(shù)據(jù)）
2、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
銅陵有色為公司控股股東，符合《股票上市規(guī)則》第7.2.3（一）規(guī)定的情形，為銅冠銅箔的關(guān)聯(lián)法人。
3、履約能力分析
銅陵有色依法持續(xù)經(jīng)營，經(jīng)營狀況良好，能夠遵守合同約定，產(chǎn)品質(zhì)量能滿足公司需求，不存在履約能力障礙，銅冠銅箔對其的履約能力表示信任。
（二）銅陵有色股份銅冠銅材有限公司
1、基本情況
（1）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：有限責(zé)任公司（非自然人投資或控股的法人獨(dú)資）
（2）注冊地址：安徽省銅陵市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)西湖二路
（3）法定代表人：方勇
（4）注冊資本：15,000萬元人民幣
（5）經(jīng)營范圍：一般項(xiàng)目：有色金屬壓延加工；勞務(wù)服務(wù)（不含勞務(wù)派遣）；區(qū)塊鏈技術(shù)相關(guān)軟件和服務(wù)；貨物進(jìn)出口；金屬材料銷售；新材料技術(shù)研發(fā)；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；機(jī)械設(shè)備銷售；普通機(jī)械設(shè)備安裝服務(wù)；金屬制品銷售；儀器儀表銷售；電子元器件批發(fā)；機(jī)械零件、零部件加工；機(jī)械零件、零部件銷售（除許可業(yè)務(wù)外，可自主依法經(jīng)營法律法規(guī)非禁止或限制的項(xiàng)目）
（6）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年11月30日，銅陵有色股份銅冠銅材有限公司總資產(chǎn)56,155.19萬元，凈資產(chǎn)22,640.02萬元，2022年1-11月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入896,538.74萬元，利潤總額4,210.62萬元，凈利潤3,218.43萬元。（以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）
2、與公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
銅陵有色股份銅冠銅材有限公司為銅陵有色的全資子公司，符合《股票上市規(guī)則》第7.2.3（二）規(guī)定的情形，為銅冠銅箔的關(guān)聯(lián)法人。
3、履約能力分析
銅陵有色股份銅冠銅材有限公司依法持續(xù)經(jīng)營，經(jīng)營狀況良好，能夠遵守合同約定，不存在履約能力 障礙，銅冠銅箔對其履約能力表示信任。
（三）銅陵有色股份銅冠黃銅棒材有限公司
1、基本情況
（1）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：有限責(zé)任公司（臺港澳與境內(nèi)合資）
（2）注冊地址：安徽省銅陵經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)
（3）法定代表人：胡銅生
（4）注冊資本：1,490.00萬美元
（5）經(jīng)營范圍：開發(fā)、生產(chǎn)和銷售銅及銅合金錠管棒線型及其制品以及設(shè)備、技術(shù)等相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)，開發(fā)、生產(chǎn)和銷售氧化鋅、銅加工熔煉渣產(chǎn)品（需經(jīng)環(huán)境評估的，評估合格后方可經(jīng)營）。自營和代理各類商品及技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)（涉及配額許可證管理、專項(xiàng)規(guī)定管理的商品按照國家有關(guān)規(guī)定辦理）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）
（6）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年11月30日，銅陵有色股份銅冠黃銅棒材有限公司總資產(chǎn)26,225.44萬元，2022年1-11月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入37,058.69萬元，利潤總額-1,584.26萬元，凈利潤-1,584.26萬元。（以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）
2、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
銅陵有色股份銅冠黃銅棒材有限公司為銅陵有色的控股子公司，符合《股票上市規(guī)則》第7.2.3（二）規(guī)定的情形，為銅冠銅箔的關(guān)聯(lián)法人。
3、履約能力分析
銅陵有色股份銅冠黃銅棒材有限公司依法存續(xù)且經(jīng)營正常，銅冠銅箔對其履約能力表示信任。
（四）銅陵有色股份線材有限公司
1、基本情況
（1）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：有限責(zé)任公司（非自然人投資或控股的法人獨(dú)資）
（2）注冊地址：安徽省銅陵市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)翠湖二路969號
（3）法定代表人：王克勝
（4）注冊資本：4,500萬人民幣
（5）經(jīng)營范圍：一般項(xiàng)目：有色金屬壓延加工；有色金屬合金制造；高性能有色金屬及合金材料銷售；有色金屬合金銷售；電線、電纜經(jīng)營；金屬礦石銷售；勞務(wù)服務(wù)（不含勞務(wù)派遣）；建筑材料銷售；建筑裝飾材料銷售；勞動保護(hù)用品銷售；化工產(chǎn)品銷售（不含許可類化工產(chǎn)品）；工藝美術(shù)品及禮儀用品銷售（象牙及其制品除外）；日用百貨銷售；農(nóng)副產(chǎn)品銷售；食用農(nóng)產(chǎn)品零售；銷售代理；采購代理服務(wù)；貨物進(jìn)出口；技術(shù)進(jìn)出口；進(jìn)出口代理（除許可業(yè)務(wù)外，可自主依法經(jīng)營法律法規(guī)非禁止或限制的項(xiàng)目）
（6）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年11月30日，銅陵有色股份線材有限公司總資產(chǎn)29,693.51萬元，凈資產(chǎn)6,202.69萬元，2022年1-11月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入120,355.45萬元，利潤總額-415.46萬元，凈利潤-449.40萬元。（以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）
2、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
銅陵有色股份線材有限公司為銅陵有色的全資子公司，符合《股票上市規(guī)則》第7.2.3（二）規(guī)定的情形，為銅冠銅箔的關(guān)聯(lián)法人。
3、履約能力分析
銅陵有色股份線材有限公司依法存續(xù)且經(jīng)營正常，銅冠銅箔對其的履約能力表示信任。
（五）安徽銅冠有色金屬（池州）有限責(zé)任公司
1、基本情況
（1）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：有限責(zé)任公司（非自然人投資或控股的法人獨(dú)資）
（2）注冊地址：安徽省池州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)
（3）法定代表人：李新
（4）注冊資本：150,000萬元人民幣
（5）經(jīng)營范圍：鉛、鋅及其共生礦采選，有色金屬冶煉，選礦產(chǎn)品加工，化工產(chǎn)品（不含化學(xué)危險(xiǎn)品）制造、加工，硫酸、氧氣生產(chǎn)、銷售（憑危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)許可證經(jīng)營），經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)，貨物裝卸，倉儲服務(wù)（不含危險(xiǎn)化學(xué)品）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）
（6）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年11月30日，安徽銅冠有色金屬（池州）有限責(zé)任公司總資產(chǎn)429,229.38萬元，凈資產(chǎn)40,474.91萬元，2022年1-11月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入750,502.17萬元，利潤總額8,493.00萬元，凈利潤8,493.00萬元。（以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）
2、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
安徽銅冠有色金屬（池州）有限責(zé)任公司為有色控股的全資子公司，符合《股票上市規(guī)則》第7.2.3（二）規(guī)定的情形，為銅冠銅箔的關(guān)聯(lián)法人。
3、履約能力分析
安徽銅冠有色金屬（池州）有限責(zé)任公司依法持續(xù)經(jīng)營，經(jīng)營狀況良好，能夠遵守合同約定，銅冠銅箔對其履約能力表示信任。
（六）國軒高科股份有限公司
1、基本情況
（1）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：其他股份有限公司（上市）
（2）注冊地址：安徽省合肥市包河區(qū)花園大道566號
（3）法定代表人：李縝
（4）注冊資本：177,887.4835萬人民幣
（5）經(jīng)營范圍：鋰離子電池及其材料、電池、電機(jī)及整車控制系統(tǒng)的研發(fā)、制造與銷售；鋰離子電池應(yīng)急電源、儲能電池、電動工具電池的研發(fā)、制造與銷售；高、低壓開關(guān)及成套設(shè)備，數(shù)字化電器設(shè)備，配網(wǎng)智能化設(shè)備及元器件，三箱產(chǎn)品的研發(fā)、制造、銷售、承裝；太陽能、風(fēng)能可再生能源設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售與承裝；節(jié)能環(huán)保電器及設(shè)備、船舶電器及設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售和安裝；變壓器、變電站、大型充電設(shè)備、車載充電機(jī)及車載高壓箱的研發(fā)、制造、銷售；自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國家限定企業(yè)經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外）；城市及道路照明工程的設(shè)計(jì)和施工。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）
（6）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年9月30日，國軒高科股份有限公司總資產(chǎn)644.1億元，凈資產(chǎn)242.7億元，2022年1-9月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入144.26億元，利潤總額13,363.5萬元，凈利潤18,972.40萬元。（以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為國軒高科2022年第三季度報(bào)表披露數(shù)據(jù)）
2、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
國軒高科股份有限公司及其子公司為公司離任未滿12個(gè)月的原董事李晨近親控制企業(yè)，符合《股票上市規(guī)則》第7.2.6（二）規(guī)定的情形，為銅冠銅箔的關(guān)聯(lián)法人。
3、履約能力分析
國軒高科及其子公司依法存續(xù)且經(jīng)營正常，其應(yīng)向銅冠銅箔支付的款項(xiàng)基本不會形成公司的壞賬。
（七）銅陵銅冠能源科技有限公司
1、基本情況
（1）經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：有限責(zé)任公司(非自然人投資或控股的法人獨(dú)資)
（2）注冊地址：安徽省銅陵市愛國路8號
（3）法定代表人：蔣聯(lián)盟
（4）注冊資本：1,000萬人民幣
（5）經(jīng)營范圍：合同能源管理，節(jié)能檢測分析，節(jié)能咨詢和評估，節(jié)能技術(shù)研究，節(jié)能設(shè)備銷售，節(jié)能工程、用能系統(tǒng)運(yùn)行管理，電力承試，氣象防雷檢測。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）
（6）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年11月30日，銅陵銅冠能源科技有限公司總資產(chǎn)3,060.39萬元，凈資產(chǎn)2,457.81萬元，2022年1-11月，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1,031.95萬元，利潤總額34.38萬元，凈利潤33.07萬元。（以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）
2、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系
銅陵銅冠能源科技有限公司為銅陵有色的全資子公司，符合《股票上市規(guī)則》第7.2.3（二）規(guī)定的情形，為銅冠銅箔的關(guān)聯(lián)法人。
3、履約能力分析
銅陵銅冠能源科技有限公司依法持續(xù)經(jīng)營，經(jīng)營狀況良好，能夠遵守合同約定，不存在履約能力障礙，銅冠銅箔對其的履約能力表示信任。
三、關(guān)聯(lián)交易主要內(nèi)容
（一）關(guān)聯(lián)交易主要內(nèi)容
銅冠銅箔關(guān)聯(lián)交易主要為從關(guān)聯(lián)方采購銅原料、蒸汽及加工服務(wù)等，及銷售產(chǎn)品等，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則均執(zhí)行市場公允價(jià)，結(jié)算方式均采用現(xiàn)金結(jié)算。
（二）關(guān)聯(lián)交易協(xié)議簽署情況
為規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的該等關(guān)聯(lián)交易，2023年2月24日公司第一屆董事會第二十次會議審議通過《公司關(guān)于2023年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的議案》，并授權(quán)公司經(jīng)理層與各關(guān)聯(lián)方法人簽署2023年日常關(guān)聯(lián)交易具體合同。
四、關(guān)聯(lián)交易目的和對上市公司的影響
公司向銅陵有色采購銅原料、向銅陵有色金屬集團(tuán)股份有限公司動力廠采購燃料、向銅陵有色股份銅冠銅材有限公司采購銅絲；向國軒高科股份有限公司及其子公司等關(guān)聯(lián)方銷售商品，均屬公司為滿足日常正常生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的交易，上述預(yù)計(jì)的關(guān)聯(lián)交易有利于優(yōu)化資源配置，提高資產(chǎn)的運(yùn)營效率，為股東謀求利益最大化。
上述關(guān)聯(lián)交易遵循公平、公正、公開的市場化原則，定價(jià)公允合理，不存在損害公司及非關(guān)聯(lián)股東利益的情況，對公司的經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況有積極影響，不會影響公司的獨(dú)立性。
五、獨(dú)立董事事前認(rèn)可情況和發(fā)表的獨(dú)立意見
公司獨(dú)立董事事前對董事會提供的相關(guān)材料進(jìn)行了認(rèn)真的審閱，認(rèn)為公司日常關(guān)聯(lián)交易屬于公司正常經(jīng)營發(fā)展需要，交易價(jià)格公允，沒有損害公司及股東尤其是中小股東的利益。同意本次關(guān)聯(lián)交易提交董事會審議，并對本次關(guān)聯(lián)交易發(fā)表如下意見：
公司2023年日常關(guān)聯(lián)交易情況預(yù)計(jì)屬于正常經(jīng)營范圍的需要，預(yù)計(jì)價(jià)格公允、合理，未偏離市場獨(dú)立第三方的價(jià)格，不存在通過該等交易轉(zhuǎn)移利益的情形，亦不會影響公司獨(dú)立性。董事會在審議上述議案時(shí)，相關(guān)關(guān)聯(lián)董事進(jìn)行了回避表決，其他非關(guān)聯(lián)董事一致贊成通過了該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易提案，未發(fā)現(xiàn)董事會及關(guān)聯(lián)董事存在違反誠信原則的現(xiàn)象，審議、表決程序均符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，審議和表決程序符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司和公司股東，特別是中小股東利益的情形。我們同意確認(rèn)該等關(guān)聯(lián)交易，并同意將該議案提交公司股東大會審議。
六、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)對銅冠銅箔2023年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)進(jìn)行了審慎核查，包括但不限于相關(guān)議案、董事會決議、獨(dú)立董事意見等。經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：
上述關(guān)聯(lián)交易已經(jīng)銅冠銅箔第一屆董事會第二十次會議、第一屆監(jiān)事會第十二次會議審議通過，關(guān)聯(lián)董事予以回避表決；獨(dú)立董事對此進(jìn)行了事前認(rèn)可并發(fā)表了獨(dú)立意見；上述關(guān)聯(lián)交易符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》和《公司章程》等有關(guān)審議程序和審批權(quán)限的規(guī)定；上述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)需提交公司股東大會審議。
本次關(guān)聯(lián)交易是基于公司保持正常、持續(xù)經(jīng)營的實(shí)際需要，遵循了公平、公正及市場化的原則，交易定價(jià)公允合理，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形，不會對公司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果造成不利影響，不會影響公司的業(yè)務(wù)獨(dú)立性和持續(xù)經(jīng)營能力。
綜上所述，保薦機(jī)構(gòu)對上述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)無異議。
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國泰君安證券股份有限公司
年 月 日
安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司
開展期貨套期保值業(yè)務(wù)可行性分析報(bào)告
一、開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的目的和可行性
公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)旨在降低原料市場價(jià)格波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營成本的影響，大宗商品（銅）是公司生產(chǎn)產(chǎn)品的重要原材料，雖然公司與客戶簽訂的合同多數(shù)采用“銅價(jià)+加工費(fèi)”定價(jià)模式，可將采購時(shí)的銅價(jià)波動轉(zhuǎn)嫁至銅箔產(chǎn)品的銷售價(jià)格中，但銅價(jià)的大幅波動仍會對公司原材料采購成本產(chǎn)生一定的影響，因此，公司有必要主動采取措施，充分利用期貨市場的套期保值功能，進(jìn)一步積極降低公司原料風(fēng)險(xiǎn)，提升公司整體抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。
公司已建立成熟的套期保值體系，包括規(guī)章制度、業(yè)務(wù)模式、專業(yè)團(tuán)隊(duì)、套期保值會計(jì)核算等，保障公司套期保值業(yè)務(wù)合規(guī)、穩(wěn)定開展。
二、公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的基本情況
1、主要涉及的交易品種
僅限銅期貨合約，嚴(yán)禁進(jìn)行以逐利為目的的任何投機(jī)交易。
2、預(yù)計(jì)的交易數(shù)量、交易金額
公司(含下屬子公司)將根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況，以訂單或存貨的數(shù)量以及相 關(guān)合同的執(zhí)行情況為測算基準(zhǔn)確定期貨套期保值的數(shù)量規(guī)模，期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的 保證金最高額度不超過5,000萬元（含），任一交易日持有的最高合約（單邊）價(jià)值不超過人民20,000萬元（含）。
3、交易期限
自本次董事會審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)有效，在授權(quán)有效期內(nèi)額度可循環(huán)滾動使用。公司董事會授權(quán)董事長（或經(jīng)董事長授權(quán)的人員）審批日常商品期貨套期保值業(yè)務(wù)方案，簽署相關(guān)協(xié)議及文件。
4、資金來源
公司(含下屬子公司)將利用自有資金進(jìn)行期貨套期保值業(yè)務(wù)。不存在使用募集資金的情形。
三、期貨套期保值的風(fēng)險(xiǎn)分析
公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)不以逐利為目的，主要為提升公司整體抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性，但同時(shí)也會存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，具體如下：
1、市場風(fēng)險(xiǎn)：期貨行情變動較大，可能產(chǎn)生價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，造成期貨交易的損失。
2、資金風(fēng)險(xiǎn)：期貨交易按照公司相關(guān)制度規(guī)定的權(quán)限執(zhí)行操作指令，在持有市場反向頭寸較大，且期貨市場價(jià)格出現(xiàn)巨幅變化時(shí)，公司可能因不能及時(shí)補(bǔ)充保證金而被強(qiáng)行平倉造成實(shí)際損失。
3、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：期貨交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會產(chǎn)生由于內(nèi)控體系不完善造成操作不當(dāng)或操作失敗的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。
4、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：由于無法控制和不可預(yù)測的系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等問題，從而帶來相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。
5、政策風(fēng)險(xiǎn)：由于國家法律、法規(guī)、政策變化以及期貨交易所交易規(guī)則的修改和緊急措施的出臺等原因，從而導(dǎo)致期貨市場發(fā)生劇烈變動或無法交易的風(fēng)險(xiǎn)。
四、公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
為了應(yīng)對開展期貨套期保值業(yè)務(wù)帶來的上述風(fēng)險(xiǎn)，公司擬采取的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施如下：
1、公司已根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號一一創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，制定了《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對期貨套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限及信息披露、內(nèi)部操作流程、風(fēng)險(xiǎn)管理及處理程序等作出明確規(guī)定。公司將嚴(yán)格按照《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定對各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。
2、遵循鎖定價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、套期保值原則，且只針對公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)產(chǎn)品及原材料相關(guān)的期貨交易品種進(jìn)行套期保值操作，不做投機(jī)性、套利性期貨交易操作。
3、已建立完整的組織機(jī)構(gòu)，設(shè)有期貨套期保值領(lǐng)導(dǎo)小組處理期貨的交易執(zhí)行和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理等工作。
4、合理調(diào)度自有資金用于套期保值業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制套期保值的資金規(guī)模，保證套期保值業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。在市場價(jià)格劇烈波動時(shí)及時(shí)平倉以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
5、公司設(shè)立符合要求的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及相關(guān)通訊設(shè)施，確保套期保值交易工作正常開展。當(dāng)發(fā)生技術(shù)故障時(shí)，及時(shí)采取相應(yīng)的處理措施以減少損失。
6、公司內(nèi)部審計(jì)部門定期及不定期對套期保值交易業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督套期保值交易業(yè)務(wù)人員執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序，及時(shí)防范業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
五、會計(jì)政策及核算原則
公司及子公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)會計(jì)核算原則將嚴(yán)格按照中華人民共和國財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第22號－金融工具確認(rèn)和計(jì)量》及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第24號－套期會計(jì)》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，對已開展的衍生品業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。
六、期貨套期保值業(yè)務(wù)對公司的影響
公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)，有利于規(guī)避相關(guān)原材料價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，借助期貨市場的價(jià)格發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)對沖功能，利用套期保值工具規(guī)避市場價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，公司使用自有資金開展期貨套期保值交易有利于提升公司的持續(xù)盈利能力和綜合競爭能力。
七、開展期貨套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析結(jié)論
公司已根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)指引并結(jié)合實(shí)際經(jīng)營情況，制定了《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對期貨套期保值業(yè)務(wù)的原則、審批權(quán)限、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息保密、責(zé)任追究等多方面做出明確規(guī)定，建立了較為全面和完善的套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)控制度。
公司及子公司利用自有資金開展期貨套期保值業(yè)務(wù)，不以投機(jī)和套利交易為目的，是借助期貨市場的價(jià)格發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)對沖等功能，規(guī)避商品市場價(jià)格波動給公司生產(chǎn)經(jīng)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定利潤水平，提升公司持續(xù)盈利能力和綜合競爭能力。
綜上所述，公司及子公司開展期貨套期保值業(yè)務(wù)是切實(shí)可行的，有利于降低公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展不會影響公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)。
安徽銅冠銅箔集團(tuán)股份有限公司董事會
2023年2月24日
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