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600190/900952證券代碼 證券簡稱:錦州港/錦港B股 公告編號：2023-041

錦州港股份有限公司對上海證券交易所2022年年度報告信息披露監(jiān)管工作函的回復(fù)公告

公司董事會和全體董事保證公告內(nèi)容不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

錦州港股份有限公司(以下簡稱“公司”或“錦州港”)于2023年5月19日收到上海證券交易所出具的《關(guān)于錦州港股份有限公司2022年年度報告信息披露監(jiān)管工作函》(上證公函[2023]0563號，以下簡稱“監(jiān)管工作函”)?，F(xiàn)就監(jiān)管工作函回復(fù)如下：

問題1。關(guān)于貿(mào)易業(yè)務(wù)。根據(jù)年度報告，該公司主要從事港口服務(wù)業(yè)務(wù)和貿(mào)易業(yè)務(wù)。2022年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入29.58億元，其中港口服務(wù)業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入18.39億元，占營業(yè)收入的62.17%。貿(mào)易業(yè)務(wù)也是公司業(yè)務(wù)的重要組成部分，但本年度報告未披露具體的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)情況。

請公司：（1）在報告期內(nèi)補充披露貿(mào)易業(yè)務(wù)的經(jīng)營范圍、貨物結(jié)構(gòu)、主要供應(yīng)商和客戶，解釋貿(mào)易業(yè)務(wù)的供應(yīng)商和客戶之間是否存在重疊或相關(guān)關(guān)系；（2）披露貿(mào)易業(yè)務(wù)在采購和銷售過程中的業(yè)務(wù)模式和結(jié)算方式，以及貿(mào)易業(yè)務(wù)收入的會計方法和依據(jù)；（3）在報告期內(nèi)披露貿(mào)易業(yè)務(wù)的營業(yè)收入、營業(yè)成本、毛利率、采購和銷售數(shù)據(jù)，分析同比變化的具體原因。請會計師發(fā)表意見。

（1）補充披露報告期內(nèi)貿(mào)易業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)范圍、貨物結(jié)構(gòu)、主要供應(yīng)商和客戶，說明供應(yīng)商和客戶之間是否存在重疊或相關(guān)關(guān)系；

公司回復(fù)：

公司貿(mào)易業(yè)務(wù)范圍包括建筑材料銷售、農(nóng)副產(chǎn)品銷售、金屬材料銷售、非金屬礦石及產(chǎn)品銷售、金屬礦石銷售、煤炭及產(chǎn)品銷售、石油產(chǎn)品銷售（不含危險化學(xué)品）、有色金屬合金銷售、木材銷售、紙漿銷售、橡膠產(chǎn)品銷售、電子元件及機電元件設(shè)備銷售、潤滑油銷售、化工產(chǎn)品銷售（不含許可化工產(chǎn)品）等。

報告期內(nèi)，公司的貿(mào)易業(yè)務(wù)主要包括玉米、水稻等糧食、電解銅、鋁錠、鋅錠等金屬和木材。

報告期內(nèi)，公司貿(mào)易業(yè)務(wù)的主要供應(yīng)商和客戶如下表所示（交易金額超過1億元）：

主要供應(yīng)商明細表

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主要客戶明細表

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經(jīng)查詢，公司未發(fā)現(xiàn)2022年貿(mào)易業(yè)務(wù)的供應(yīng)商與客戶之間存在重疊或關(guān)聯(lián)關(guān)系。

會計核查意見：

通過查閱錦州港的業(yè)務(wù)范圍，查詢錦州港貿(mào)易業(yè)務(wù)供應(yīng)商和客戶的公共信息，審查錦州港貿(mào)易業(yè)務(wù)合同、發(fā)票、提貨單、業(yè)務(wù)結(jié)算單、貨權(quán)轉(zhuǎn)讓證明等信息，我們認為錦州港的回復(fù)符合公司的實際情況。

（2）在采購和銷售環(huán)節(jié)補充披露貿(mào)易業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)模式和結(jié)算方式，以及貿(mào)易業(yè)務(wù)收入的會計方法和依據(jù)；

公司回復(fù)：

為避免貿(mào)易風(fēng)險，公司主要采用銷售和采購方式開展業(yè)務(wù)：接受客戶采購意向后，根據(jù)市場價格趨勢與客戶簽訂銷售合同；然后與資源充足、價格合理的供應(yīng)商簽訂采購合同。通過銷售和采購模式，不僅保證了公司的基本利潤，而且避免了價格波動帶來的庫存價格下跌風(fēng)險。

在結(jié)算方式上，公司主要與信譽良好、經(jīng)營渠道穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)客戶進行貿(mào)易。（1）采購業(yè)務(wù)：部分業(yè)務(wù)采用先付款后付款的形式，即提前鎖定供應(yīng)商預(yù)付款，穩(wěn)定客戶預(yù)期；部分業(yè)務(wù)采用供應(yīng)商交付后，公司收到付款，無賬戶期。（2）銷售業(yè)務(wù)：部分業(yè)務(wù)采用先付款后付款，給部分客戶一定數(shù)量的信用和會計期，增加客戶粘性；部分業(yè)務(wù)交付給客戶后，客戶立即檢查付款，無會計期。

根據(jù)《企業(yè)會計準則第14號收入》第34條，企業(yè)在向客戶轉(zhuǎn)讓商品前，應(yīng)當(dāng)確定其在交易中的身份是主要負責(zé)人還是代理人。企業(yè)在向客戶轉(zhuǎn)讓貨物前能夠控制貨物的，企業(yè)為主要負責(zé)人，應(yīng)當(dāng)按照已收取或者應(yīng)收對價的總額確認收入；否則，企業(yè)為代理人，應(yīng)當(dāng)按照預(yù)期有權(quán)收取的傭金或者手續(xù)費的金額確認收款人，按照已收取或者應(yīng)收對價的總額扣除應(yīng)付給其他相關(guān)方的凈額，或者按照既定的傭金金額或者比例確定。

在將商品轉(zhuǎn)讓給客戶之前，企業(yè)可以控制商品的情況包括：

(一)企業(yè)從第三方獲得商品或其他資產(chǎn)控制權(quán)后，再轉(zhuǎn)讓給客戶。

(二)企業(yè)能夠主導(dǎo)第三方代表企業(yè)為客戶提供服務(wù)。

（3）企業(yè)從第三方獲得商品控制權(quán)后，通過提供重大服務(wù)，將商品與其他商品整合成組合產(chǎn)出并轉(zhuǎn)讓給客戶。

企業(yè)在具體判斷向客戶轉(zhuǎn)讓貨物前是否有控制權(quán)時，不應(yīng)局限于合同的法律形式，而應(yīng)綜合考慮所有相關(guān)事實和情況，包括：

(一)企業(yè)對向客戶轉(zhuǎn)讓貨物承擔(dān)主要責(zé)任。

(二)企業(yè)在轉(zhuǎn)讓商品前后承擔(dān)存貨風(fēng)險。

(三)企業(yè)有權(quán)獨立決定所交易商品的價格。

(四)其他相關(guān)事實和情況。

公司將按照總額法、其他貿(mào)易業(yè)務(wù)和凈額法計算符合標準“控制權(quán)”要求的貿(mào)易業(yè)務(wù)。

會計核查意見：

通過了解公司貿(mào)易業(yè)務(wù)的相關(guān)情況，審查相關(guān)銷售合同或訂單、銷售發(fā)票、提貨單、業(yè)務(wù)結(jié)算單、貨物轉(zhuǎn)讓證明、銀行收據(jù)等，結(jié)合新收入標準的相關(guān)要求，我們認為錦州港貿(mào)易業(yè)務(wù)收入會計方法正確，基礎(chǔ)充分，錦州港回復(fù)符合公司的實際情況。

（3）補充披露報告期內(nèi)貿(mào)易業(yè)務(wù)的營業(yè)收入、營業(yè)成本、毛利率、采購銷售數(shù)據(jù)等信息，分析同比變化的具體原因。

公司回復(fù)：

報告期內(nèi)貿(mào)易業(yè)務(wù)的營業(yè)收入和營業(yè)成本如下：

營業(yè)收入

單位：萬元

■

營業(yè)成本

單位：萬元

■

由于公司部分貿(mào)易業(yè)務(wù)采用凈額法計算，該部分貿(mào)易業(yè)務(wù)收入按凈額列入報表，成本不反映在報表中，所計算的貿(mào)易業(yè)務(wù)毛利率每年可比性較差。在本統(tǒng)計分析中，貿(mào)易業(yè)務(wù)的毛利率、采購量及相應(yīng)的采購金額、銷售額及相應(yīng)的銷售額如下：

貿(mào)易業(yè)務(wù)毛利率

■

貿(mào)易業(yè)務(wù)采購量

單位:萬噸，萬立方米

■

上述貿(mào)易業(yè)務(wù)采購量對應(yīng)的采購金額

單位：萬元

■

銷售貿(mào)易業(yè)務(wù)

單位:萬噸，萬立方米

■

上述貿(mào)易業(yè)務(wù)銷售對應(yīng)的銷售額

單位：萬元

■

由于市場環(huán)境和供需關(guān)系的變化，公司2022年的貿(mào)易業(yè)務(wù)發(fā)生了變化，具體如下：

在石油化工方面，公司的石油貿(mào)易是圍繞錦州周邊地區(qū)的煉油企業(yè)進行的貿(mào)易。2021年，受遼寧成品油市場整頓的影響，該地區(qū)的貿(mào)易業(yè)務(wù)量極度萎縮。為了避免稅收風(fēng)險，我公司及時停止了石油貿(mào)易業(yè)務(wù)。

在糧食方面，國內(nèi)貿(mào)易玉米是錦州港糧食轉(zhuǎn)移的主要品種。公司依托港口裝卸業(yè)務(wù)，擴大業(yè)務(wù)鏈，積極與上下游客戶聯(lián)系，開展糧食貿(mào)易業(yè)務(wù)。2022年，受內(nèi)外宏觀環(huán)境等因素影響，國內(nèi)糧食貿(mào)易呈現(xiàn)熊市，內(nèi)部需求緊縮，整個行業(yè)毛利率普遍下降；同時，為了控制風(fēng)險，糧食貿(mào)易終止高風(fēng)險客戶合作，停止高風(fēng)險業(yè)務(wù)，隨著高風(fēng)險業(yè)務(wù)的減少甚至停止，報告期內(nèi)的毛利率下降。由于上述兩個因素的共同影響，糧食貿(mào)易業(yè)務(wù)毛利率從2021年0.82%下降到2022年0.47%。

在金屬方面，由于我公司經(jīng)營的有色金屬商品主要用于加工制造企業(yè)，交易和消費最活躍的地方集中在長三角地區(qū)。2022年，浙江、昆山、上海等地持續(xù)物流不暢，導(dǎo)致整個有色金屬行業(yè)處于半停頓狀態(tài)。下游需求方受生產(chǎn)不暢、采購需求疲軟、市場交易極度不活躍等影響。我公司合作的上下游客戶減少了業(yè)務(wù)需求，導(dǎo)致我公司金屬貿(mào)易業(yè)務(wù)交易量下降。此外，大宗商品貿(mào)易行業(yè)監(jiān)管嚴格，市場交易活動也受到影響。為了更好地維護銷售網(wǎng)絡(luò)和客戶關(guān)系，公司在貿(mào)易業(yè)務(wù)上盈利，導(dǎo)致毛利率下降。

在木材方面，該品種是我公司2022年新開展的貿(mào)易業(yè)務(wù)品種，主要是市場交易量大的輻射松原木。受國內(nèi)政策影響，中國90%以上的輻射松原木是從新西蘭、歐洲、北美等地區(qū)進口的。輻射松原木主要用于建筑材料、紙漿、日用品等行業(yè)，具有周期短、周轉(zhuǎn)快的特點。同時，由于我公司的木材業(yè)務(wù)仍處于培育期，利潤率較低。

會計核查意見：

通過審查公司2021年和2022年的貿(mào)易業(yè)務(wù)收入、貿(mào)易業(yè)務(wù)成本、相關(guān)采購數(shù)量和采購金額、銷售數(shù)量和銷售額以及貿(mào)易業(yè)務(wù)毛利率，我們認為錦州港的回復(fù)符合公司的實際情況。

問題2。關(guān)于利潤。年度報告顯示，近年來，公司扣除后歸屬于母親的凈利潤逐年下降。2022年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入29.58億元，同比增長0.87%，產(chǎn)生營業(yè)成本22.22億元，同比增長7.2%，實現(xiàn)歸母凈利潤1.28億元，同比增長1.18%，扣除后歸母凈利潤-0.03億元，同比減少0.24億元。每季度實現(xiàn)的營業(yè)收入分別為6.01億元、7.18億元、6.12億元、10.27億元。

請公司：（1）結(jié)合行業(yè)狀況、主營業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、市場份額變化、毛利率變化和利潤表主要項目，說明公司扣除后盈利能力急劇下降的原因和合理性，以及已采取或擬采取的對策，論證公司未來主營業(yè)務(wù)的盈利能力和盈利可持續(xù)性；（2）結(jié)合報告期內(nèi)各季度的行業(yè)環(huán)境和公司業(yè)務(wù)變化，說明2022年第四季度營業(yè)收入較前三季度增長較大的原因和合理性。

（1）結(jié)合行業(yè)狀況、主營業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、市場份額變化、毛利率變化和利潤表主要項目，說明公司扣除后盈利能力急劇下降的原因和合理性，以及已采取或擬采取的對策，并論證公司未來主營業(yè)務(wù)的盈利能力和盈利能力的可持續(xù)性；

公司回復(fù)：

1.公司的行業(yè)狀況

2022年，受俄羅斯和烏克蘭危機、全球供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈混亂、貿(mào)易摩擦加劇等因素影響，國際政治經(jīng)濟環(huán)境仍然復(fù)雜嚴峻，全球發(fā)展逆流而上；國內(nèi)經(jīng)濟增長也有起伏。中國進出口貿(mào)易、集裝箱航運市場、燃料供應(yīng)價格和散裝需求受到影響，公司港口產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨重大挑戰(zhàn)。根據(jù)交通運輸部的數(shù)據(jù)，2022年，全國沿海港口吞吐量達到101.31億噸，同比增長1.6%，低于原預(yù)期的3%，主要是由于年GDP增長率低于原預(yù)期的5.5%，港口生產(chǎn)運輸需求低于預(yù)期。全國沿海港口吞吐量增速大幅放緩，從去年5.2%減少到今年1.6%；集裝箱容量增長率從6.4%減少到4.6%。

2.分析公司主營業(yè)務(wù)情況

公司始終堅持以港口經(jīng)營為核心，利用自身碼頭、堆場、設(shè)備設(shè)施等資源，為客戶提供油品、糧食、煤炭、金屬礦石、鋼材等貨物及集裝箱的裝卸、運輸、堆放、倉儲等服務(wù)。2022年，受國內(nèi)外政治經(jīng)濟環(huán)境和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整的影響，公司除糧食吞吐量同比大幅增加外，集裝箱和石油吞吐量基本持平，其他主要品種吞吐量較去年同期有所不同程度的減少。主要貨物吞吐量分析如下：

（1）油品

2022年，在地緣政治糾紛的背景下，能源安全成為焦點，國際原油市場波動頻率高，不確定性大。國內(nèi)石化企業(yè)采用銷售和采購模式開展業(yè)務(wù)，減少儲油操作，避免油價波動造成的經(jīng)營風(fēng)險。此外，在公共衛(wèi)生事件的影響下，國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展緩慢，以成品油為代表的能源商品消費持續(xù)下降。同時，國家利用環(huán)境保護政策，加快石化項目向“大規(guī)模集約化”發(fā)展，淘汰落后產(chǎn)能。通過加強對進口原油配額和出口成品油配額的控制，限制國內(nèi)能源的“大進大出”。浙江石化、盛虹石化、惠州煉化基地、裕龍石化基地等大型一體化化工項目相繼實施。國內(nèi)原油加工和成品油運輸打破了以往“三桶油”計劃的主導(dǎo)模式，轉(zhuǎn)向市場主導(dǎo)，運營更加靈活高效。華南和華東成品油市場差距逐漸縮小，“北油南調(diào)”市場格局逐漸消失。此外，山東、江蘇30萬噸石化泊位和遼寧石化企業(yè)貨主碼頭相繼投入運營，遼寧港油品業(yè)務(wù)量呈下降趨勢。錦州港中轉(zhuǎn)份額基本維持在15%左右:2020年占16.1%，2021年占14.5%，2022年占15.6%。

錦州港腹地主要石化企業(yè)產(chǎn)能落后日益突出。其中，中石油煉油廠通過降低產(chǎn)能，積極推進“減油增化”戰(zhàn)略，打造特色產(chǎn)品，解決成品油運輸受阻的問題。此外，為了穩(wěn)定東北油田的正常運行，大幅減少進口原油，2022年下半年甚至出現(xiàn)了0進口的情況。受成品油市場整頓的影響，腹地?zé)捰推髽I(yè)要么降低產(chǎn)能，要么停產(chǎn)觀望，導(dǎo)致原油市場存量大幅下降，以港口為中心的貿(mào)易業(yè)務(wù)量減少。在這種情況下，錦州港原油、成品油等主要品種的中轉(zhuǎn)量與去年基本持平，但自2021年以來呈下降趨勢。

雖然遼寧石化產(chǎn)業(yè)仍處于低迷狀態(tài)，但遼東灣石化產(chǎn)業(yè)正在重新布局。遼寧重點建設(shè)長興島（西中島）石化產(chǎn)業(yè)基地和遼東灣精細化工產(chǎn)業(yè)帶。錦州港作為東北重要的石化產(chǎn)品中轉(zhuǎn)港，未來充滿機遇。

（2）糧食

東北三省是我國玉米主產(chǎn)區(qū)。2022年，公司克服了進口糧的替代， “北糧南運”數(shù)量下降，公共鐵路占據(jù)下海份額，公路檢查影響公路港口、集裝箱份額增加等不利因素，積極調(diào)整市場發(fā)展戰(zhàn)略，實施案例，準確政策，考慮市場形勢和有效倉庫容量，加強港口規(guī)劃管理，同時確保大客戶轉(zhuǎn)移份額，深入挖掘非玉米貨源中轉(zhuǎn)份額；以糧食貿(mào)易為有力起點，實現(xiàn)貨源的有效聚集，使錦州港糧食中轉(zhuǎn)在競爭中抓住機遇；借助大連商品交易所指定倉庫的優(yōu)勢，與4個期貨協(xié)議數(shù)據(jù)庫和3個期貨延伸數(shù)據(jù)庫簽訂期貨倉儲業(yè)務(wù)合作協(xié)議，實現(xiàn)期貨聯(lián)動。2022年，公司糧食吞吐量較去年同期增長74.5%，內(nèi)貿(mào)玉米下水份額占東北八港的32%，連續(xù)多年占東北八港的首位。

(3)金屬礦石

2022年，公司金屬礦石吞吐量較去年同期下降7.40%，占東北主要港口市場份額的11.94%。金屬礦石主要包括鐵礦石、鎳礦和精品礦，吞吐量下降的主要原因是：①自2021年底以來， Cape船型的海運費大幅下降，與超巴拿馬船型的海運費價差逐漸拉大。受硬件條件限制的影響，錦州港無法停靠Cape船型，使部分腹地冶煉企業(yè)在2022年調(diào)整了中轉(zhuǎn)模式，從一程超巴拿馬船型改為二程轉(zhuǎn)向錦州港，導(dǎo)致部分貨源流失；②為了規(guī)避市場風(fēng)險，2022年國際鐵礦石價格波動較大，腹地鋼鐵企業(yè)規(guī)模較小，產(chǎn)能較低，抵御國際市場價格沖擊的能力較弱，企業(yè)一般采用低庫存、低港口庫存的經(jīng)營模式，主要采購國內(nèi)港口現(xiàn)貨，取代國外采購進口上岸，導(dǎo)致公司鐵礦石上岸量下降；③隨著鋼鐵產(chǎn)量和消費的下降，原材料需求的下降，腹地鋼鐵企業(yè)為了減輕損失壓力，降低產(chǎn)能，對金屬礦石和鋼鐵的需求大幅下降。

（4）煤炭

2022年，公司煤炭供應(yīng)呈現(xiàn)“整體低迷、內(nèi)外貿(mào)分化”的特點，全年煤炭中轉(zhuǎn)量較去年同期下降約20%。其中，由于國際環(huán)境、國內(nèi)外煤炭價差擴大、國家長期保障供應(yīng)政策等因素，外貿(mào)煤炭上岸供應(yīng)量大幅減少，同比下降78%；隨著國內(nèi)經(jīng)濟基本面的改善，國內(nèi)煤炭產(chǎn)量和外運狀況有所改善，公司抓住外貿(mào)煤上岸向國內(nèi)下水煤轉(zhuǎn)移的機遇，及時調(diào)整市場發(fā)展戰(zhàn)略，國內(nèi)貿(mào)易煤炭運量同比增長59%。2022年，公司煤炭占東北主要港口市場份額的14%。

（5）集裝箱

2022年，集裝箱外貿(mào)市場逐步恢復(fù)穩(wěn)定，海運費開始回歸市場化，運力逐漸回調(diào)國內(nèi)貿(mào)易市場。然而，由于外國港口持續(xù)擁堵和外貿(mào)能力回調(diào)需要時間，公司的能力沒有增加，受東南亞和俄羅斯航線市場升溫等因素的影響，能力持續(xù)下降。對此，公司與班輪公司合作增加了5條集裝箱班輪航線，有效承包了石油壓裂砂、石英石、化肥等新貨源；啟動半高箱多式聯(lián)運業(yè)務(wù)，采用鐵水聯(lián)運門到門模式，大大降低氧化鋁等貨物單噸物流成本，為客戶提供全流程服務(wù)，提高海鐵聯(lián)運增量。2022年，錦州港內(nèi)貿(mào)集裝箱占東北主要港口市場份額的25%，較2021年同比增長1.2%。集裝箱港吞吐量同比增長2.4%。

3.公司盈利能力分析分析

扣除后歸母凈利潤大幅下降的主要影響因素如下：

2022年，公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入18.39億元，同比增長1.12億元，主營業(yè)務(wù)成本13.05億元，同比增長1.46億元，主營業(yè)務(wù)毛利潤5.34億元，同比減少0.34億元。同比下降3.85個百分點。

2022年，公司實現(xiàn)貿(mào)易業(yè)務(wù)收入9.02億元，同比下降0.54億元，貿(mào)易業(yè)務(wù)成本8.83億元，同比增加0.26億元，貿(mào)易業(yè)務(wù)毛利潤0.18億元，同比下降0.8億元，受市場環(huán)境和貿(mào)易業(yè)務(wù)品種變化影響，貿(mào)易業(yè)務(wù)毛利率0.27%，同比下降1.83個百分點。

2022年，公司收回了0.38億元的信用減值損失，2021年計提了0.38億元的信用減值損失，同比增加了0.76億元的利潤。

2022年，稅收及附加、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、投資收益共同影響，利潤總額增加0.14億元。

由于上述因素的共同影響，公司總利潤同比下降0.24億元，是公司扣除后歸屬于母親的凈利潤下降的主要因素。

4.公司擬采取的措施

受外部環(huán)境和上下游合作伙伴供需變化的影響，公司主營業(yè)務(wù)的盈利能力波動，但具有可持續(xù)盈利能力。為了進一步提高和增強市場競爭力和可持續(xù)發(fā)展，注重質(zhì)量和效率的提高，公司計劃采取以下措施：

(1)優(yōu)化策略開拓市場

根據(jù)宏觀政策和市場變化，結(jié)合實際港口發(fā)展，準確制定對策，積極挖掘潛力，提高運營效率和服務(wù)質(zhì)量，確保港口主營業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。

石油行業(yè)：根據(jù)當(dāng)前市場形勢和國家石化行業(yè)政策調(diào)整，石油業(yè)務(wù)部門重點關(guān)注以下兩點：一是為客戶提供“私人定制”服務(wù)，滿足客戶運輸需求，盡最大努力增加錦州港現(xiàn)有客戶；二是跟蹤掌握國家政策形式和市場變化，不斷提高運營資質(zhì)，根據(jù)泊位和倉儲能力培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)供應(yīng)。

集裝箱行業(yè)：始終關(guān)注國家政策和集體運輸趨勢，抓住外貿(mào)運輸能力回歸國內(nèi)貿(mào)易的機遇，繼續(xù)做好航線維護、市場培育和供應(yīng)開發(fā)。

雜貨板塊：全面考慮各種因素，建立科學(xué)的價格體系，開發(fā)新品種，豐富港口供應(yīng)結(jié)構(gòu)，促進散貨多元化發(fā)展。

糧食行業(yè)：支持貿(mào)易發(fā)展和排水供應(yīng)，實施個性化的“量價互?！闭?，采取多種措施鞏固國內(nèi)貿(mào)易玉米份額，不斷豐富港口糧食供應(yīng)類型。

(2)精益經(jīng)營的生產(chǎn)管理

科學(xué)判斷市場形勢，豐富貨源結(jié)構(gòu)，根據(jù)各種貨物的階段性和差異化需求，統(tǒng)籌安排集疏港計劃，做到“淡季不閑，旺季不亂”；充分發(fā)揮市場、生產(chǎn)、客戶的協(xié)同作用和港口物流節(jié)點的優(yōu)勢，合理部署生產(chǎn)要素，加強生產(chǎn)調(diào)度，提高生產(chǎn)效率。

(3)全面提高服務(wù)質(zhì)量

公司繼續(xù)加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快配套項目技術(shù)改造和生產(chǎn)技術(shù)改進，通過行業(yè)標桿推進質(zhì)量和效率改進項目，不斷提高港口服務(wù)能力，為客戶解決實際問題，提高客戶粘性，樹立“管家服務(wù)”的良好形象聲譽。

5.公司主營業(yè)務(wù)盈利能力和盈利能力的可持續(xù)性分析

從行業(yè)政策的角度來看，港口作為中國重要的國民經(jīng)濟基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，中央和地方政府高度重視港口產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，自十四五以來，發(fā)布了“十四五”現(xiàn)代綜合交通體系發(fā)展規(guī)劃”“遼寧省國民經(jīng)濟社會發(fā)展十四五年規(guī)劃和二〇《錦州市國民經(jīng)濟社會發(fā)展第十四五年規(guī)劃綱要》等一系列政策，為港口進一步擴大增量空間提供了良好的支撐。同時，國家高度重視東北振興，批準東北全面振興“十四五”實施計劃，遼寧正在實施“一帶一帶兩區(qū)”區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略，公司在遼寧沿海經(jīng)濟帶輻射范圍內(nèi)，依托“遼西走廊”自身區(qū)位優(yōu)勢，服務(wù)遼西進入京津冀協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略試驗區(qū)和東冶金工業(yè)區(qū)，建設(shè)遼寧開放合作西門戶，幫助區(qū)域經(jīng)濟振興，它還促進了自身高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展。

從行業(yè)競爭的角度來看，隨著港口一體化的不斷深化，港口集團發(fā)展步伐加快，港口轉(zhuǎn)向高水平競爭，基本進入良性發(fā)展的新階段。遼寧省是環(huán)渤海地區(qū)的海洋大省，分別是丹東港、大連港、營口港、盤錦港、錦州港和葫蘆島港。近年來，在遼寧省政府和招商局集團的推動下，遼寧港口整合穩(wěn)步推進，取得了階段性成果。港口資源整合實現(xiàn)了遼寧各港口的合理分工，各有重點和資源共享，有助于解決多年來困擾公司的頑疾，如港口基礎(chǔ)設(shè)施重復(fù)建設(shè)、降低利率惡性競爭等，為公司的發(fā)展帶來了新的機遇。

從市場地位來看，錦州港是距離東北三省中西部、內(nèi)蒙古東部甚至蒙古、俄羅斯西伯利亞最方便的?？冢侵袊罱拿啥砟茉春偷V業(yè)資源國際渠道物流樞紐，是腹地?zé)捰推髽I(yè)原材料重點轉(zhuǎn)移，是遼東灣石化產(chǎn)業(yè)基地能源供應(yīng)港。該公司連續(xù)23年位居國內(nèi)貿(mào)易散糧中轉(zhuǎn)第一大港。2022年，公司內(nèi)貿(mào)玉米下水份額占東北八港的32%，在東北八港排名第一。2022年，貨物吞吐量在全國沿海港口排名第25位，集裝箱吞吐量排名第19位。憑借獨特的區(qū)位優(yōu)勢、成熟的業(yè)務(wù)布局和完整的港口功能，公司不斷開拓新的市場，拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增強市場競爭力和盈利能力。

從發(fā)展空間來看，錦州港經(jīng)過30多年的建設(shè)和發(fā)展，集疏運系統(tǒng)已基本完善。東北陸海新通道開通后，錦州港將成為俄羅斯進出口貿(mào)易物流配送中心。因此，供給側(cè)和需求側(cè)都有巨大的增量空間；在“十四五”期間，通過進一步改善港口硬件設(shè)施條件，提高服務(wù)能力，腹地的運輸成本優(yōu)勢將更加顯著，有利于增量需求向?qū)嶋H運量的轉(zhuǎn)變。

同時，公司繼續(xù)發(fā)揮港口作為物流樞紐的核心優(yōu)勢，利用港口資源稟賦，拓寬服務(wù)范圍，開展貿(mào)易平臺建設(shè)、當(dāng)前交易、保稅倉儲、物流、設(shè)備租賃、船舶代理、檢驗等服務(wù)業(yè)務(wù)，培育市場活動，推動供應(yīng)增長，增加客戶粘性，固化現(xiàn)有供應(yīng)。在此基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮錦州港作為東北陸海新通道橋頭堡和門戶港區(qū)域物流樞紐的作用，繼續(xù)與市聯(lián)盟相關(guān)部門和企業(yè)合作發(fā)展渠道經(jīng)濟，開展內(nèi)陸港建設(shè)、中歐列車多式聯(lián)運回程供應(yīng)開發(fā)等一系列重點工作，實現(xiàn)港口發(fā)展轉(zhuǎn)型升級。

綜上所述，公司2022年扣除非經(jīng)常性損益后的母公司凈利潤為負，較去年有所下降，但港口行業(yè)需求長期存在。行業(yè)政策的調(diào)整將在短期內(nèi)對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定的影響，但不會影響公司的長期發(fā)展。此外，公司在鞏固主營業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，積極尋求新的利潤增長點，以腹地經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)需求為導(dǎo)向，港口規(guī)劃升級和服務(wù)擴張，以物流安全為切入點，為腹地重大項目，特別是制造企業(yè)，提供基于港口“全鏈、全方位、全過程”的綜合物流供應(yīng)鏈服務(wù)，加強公司的綜合競爭力，因此經(jīng)營業(yè)績波動，不會影響公司的可持續(xù)經(jīng)營能力。

(2)結(jié)合報告期內(nèi)各季度的行業(yè)環(huán)境和公司業(yè)務(wù)變化，說明2022年第四季度營業(yè)收入較前三季度增長較大的原因和合理性。

公司回復(fù)：

2022年第四季度，公司主營業(yè)務(wù)和貿(mào)易業(yè)務(wù)收入較前三季度增長，導(dǎo)致整體營業(yè)收入較前三季度大幅增長。

主營業(yè)務(wù)方面，近年來第四季度是公司港口中轉(zhuǎn)旺季，吞吐量高于其他季度。2022年第四季度，公司油品、糧食、煤炭、集裝箱等貨物吞吐量較其他季度大幅增加，導(dǎo)致營業(yè)收入增長。2022年第四季度，公司吞吐量占全年吞吐量的30.29%，實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入5.63億元，占全年主營業(yè)務(wù)收入18.39億元的30.62%，明顯高于其他季度。

貿(mào)易主要受國家政策、市場價格等因素影響，港口玉米周轉(zhuǎn)季度不平衡，2022年第四季度屬于新糧上市期，南北糧食市場貿(mào)易活躍，春節(jié)前生豬養(yǎng)殖利潤增加，飼料廠利潤增加，客戶積極備貨。公司積極與客戶溝通，推動客戶從錦州港進行貿(mào)易周轉(zhuǎn)。受此影響，公司糧食貿(mào)易業(yè)務(wù)收入大幅增長。

問題3。關(guān)于償債能力和存貸安排。根據(jù)年報，2022年公司融資方式以銀行貸款為主。公司年底資產(chǎn)總額為176.75億元，其中貨幣資金為 15.54億元。年底負債總額為109.17億元，其中短期貸款為18.73億元 1億元，一年內(nèi)到期的非流動負債為33.65 長期貸款16.77億元 有息負債總額為69.15億元。公司資產(chǎn)負債率為 61.77%的流動率為 0.42，速動比為0.36，與同行業(yè)其他可比公司差異較大。此外，公司的利息收入為0.09億元，利息費用為5.02億元，利息收入與貨幣資金的比例為0.58%，利息費用與有息負債的比例為7.26%，與同行業(yè)其他可比公司有明顯差異。

請公司：（1）結(jié)合自身的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)特點，以及同一行業(yè)可比公司的情況，解釋資產(chǎn)負債率高、流動率低、速動率低的原因，分析公司債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性，評估公司償付能力和可能的流動性風(fēng)險，解釋已采取或擬采取的對策；（2）結(jié)合公司未來的經(jīng)營和投資計劃，說明公司未來的資金需求是開放的， 擬采用的融資方式，以及可能對公司未來償債能力產(chǎn)生的不利影響和對策；(3)列出利息收入和利息費用的來源，并分別說明利息收入低于貨幣基金和利息費用高于利息負債的原因和合理性。請會計師發(fā)表意見。

（1）結(jié)合自身的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)特點，以及同一行業(yè)可比公司的情況，分析公司債務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性，評估公司的償付能力和可能的流動性風(fēng)險，說明已采取或擬采取的應(yīng)對措施；

公司回復(fù)：

資產(chǎn)負債率高，主要是因為公司不同于同行業(yè)其他上市公司。錦州港是一家整體上市的港口企業(yè)。錦州港自行籌集資金建設(shè)渠道等公共資產(chǎn)。融入資產(chǎn)建設(shè)的貸款反映在上市公司的有息負債中，導(dǎo)致公司負債規(guī)模相對較大。

主要原因是流動比和速動比較低 2022年底，在公司有息負債中，中長期債務(wù)共計58.92億元，其中三年期中期票據(jù)6億元，三年期公司債券4.2億元，三年期以上融資租賃12.85億元，長期貸款35.29億元，應(yīng)付債券利息和長期貸款利息0.58億元。根據(jù)報告編制要求，一年內(nèi)到期的33.65億元中長期債務(wù)需重新分類為“一年內(nèi)到期的非流動負債”科目，導(dǎo)致公司流動負債增加。

總體而言，近年來，公司資產(chǎn)負債率保持在穩(wěn)定范圍內(nèi)。2020-2022年底，有息負債分別為94.55億元、86.84億元和82.61億元，逐年下降，控制在合理水平。公司有息負債主要包括短期貸款、一年內(nèi)到期的非流動負債、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)、長期貸款、應(yīng)付債券、租賃負債和其他流動負債。未來，隨著企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金流的穩(wěn)步上升和投資收益的增加，公司債務(wù)總額也將相應(yīng)減少。

近年來，公司經(jīng)營持續(xù)穩(wěn)定，融資渠道暢通。公司與銀行等金融機構(gòu)保持著良好的長期合作關(guān)系，融資渠道暢通。與合作銀行溝通后，公司的銀行渠道營運資金貸款可以保持股票穩(wěn)定和持續(xù)使用，新的合作銀行和一些銀行可以增加金額。同時，上市公司可以通過增發(fā)股票、發(fā)行公司債券、在銀行間市場發(fā)行債券等融資方式籌集資金。而且公司是典型的重資產(chǎn)企業(yè)，港口資源不可復(fù)制，稀缺。但由于土地和海域使用權(quán)較早獲得，目前的市場價值遠高于賬面價值?？傮w而言，公司整體償債能力強，流動性風(fēng)險低。

下一步，隨著中長期債券的償還，公司將繼續(xù)發(fā)行新的中長期債券，調(diào)整短期營運資本貸款到中長期營運資本貸款，降低營運負債比例，逐步優(yōu)化資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)流動性。隨著資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的調(diào)整，流動比率和速度比率將逐漸回到行業(yè)的平均水平。

會計核查意見：

通過審查公司2022年底中長期債務(wù)的構(gòu)成和2020-2022年底有息負債的金額，我們認為錦州港的回復(fù)符合公司的實際情況。

（2）結(jié)合公司未來的經(jīng)營和投資計劃，解釋公司未來的資本需求敞口、擬采用的融資方式以及可能對公司未來償付能力產(chǎn)生的不利影響和對策；

公司回復(fù)：

公司2023年港口建設(shè)計劃總投資6億元。公司將根據(jù)客戶需求和項目進度及時開工建設(shè)，并根據(jù)施工進度合理分配資金投入。預(yù)計2023年資金投入約2.7億元。

公司計劃建設(shè)的主要項目經(jīng)政府批準，如可行性研究、能源評估、環(huán)境評估、初步設(shè)立、土地證書、施工許可證、項目規(guī)劃許可證等。符合銀行項目貸款申報條件的，可以通過銀行項目貸款籌集資金。同時，公司還可以通過融資租賃等方式籌集資金，并匹配部分自有資金投入。

公司以上項目總投資相對較小，大部分來自長期負債，分配至年還款金額較小，對公司未來還款能力影響不大。隨著公司集疏浚系統(tǒng)的進一步完善和臨港項目的陸續(xù)生產(chǎn)，以及東北陸海新渠道主營業(yè)務(wù)支持的提高，公司主營業(yè)務(wù)的盈利能力將顯著提高，業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流也將相應(yīng)提高。同時，隨著氧化鋁、丙烷脫氫等臨港工業(yè)項目的投產(chǎn)，臨港工業(yè)產(chǎn)生的經(jīng)濟效益將直接推動公司未來投資收益的增長。公司可以利用凈現(xiàn)金流和收到的投資收益，為償還部分債務(wù)提供強有力的財務(wù)保障。

會計核查意見：

通過了解公司未來的經(jīng)營和投資計劃，我們認為錦州港的回復(fù)符合公司的實際情況。

(3)列出利息收入和利息費用的來源，分別說明利息收入低于貨幣資金和利息費用高于利息負債的原因和合理性。

公司回復(fù)：

公司貨幣基金主要是銀行存款和其他貨幣基金，其中： ①活期銀行存款主要用于日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)，保證到期債務(wù)按時償還，無法獲得較高的利息收入。公司人民幣活期存款年化利率為0.25%-0.35%。在公開市場，銀行間活期存款年化利率為0.25%，符合國家規(guī)定的市場平均水平，2022年利息收入為221.04萬元；②部分銀行辦理協(xié)議存款，年化利率最高為1.65%，2022年利息收入為53.39萬元；③期限協(xié)議存款較少，年化利率為4%，利息收入162.22萬元。④其它貨幣基金主要是銀承保證金。④其他貨幣基金主要是銀承保證金。公司活期銀承保證金存款年化利率為0.25%，定期銀承保證金存款年化利率為1.5%-1.95%。在公開市場，銀行間活期存款年化利率為0.25%、銀行間一年期定期存款年化利率為1.5%，符合國家規(guī)定的市場平均水平，2022年利息收入441.94萬元。

2022年，公司有息負債主要包括“短期貸款、一年內(nèi)到期的非流動負債、其他流動負債、長期貸款、應(yīng)付債券、租賃負債、長期應(yīng)付款”。公司2022年利息費用為5.02億元，月平均利息負債余額為86.80億元，利息費用占月平均利息負債的5.78%。由于公司外部主體和債務(wù)評級為AA，公司中期票據(jù)和公司債券利率為7%，高于其他港口上市公司。

會計核查意見：

我們認為錦州港的回復(fù)符合公司的實際情況，通過對相關(guān)銀行賬戶的函證、利息的計算和有息負債的平均余額進行復(fù)核。

問題4。關(guān)于應(yīng)收賬款。年報顯示，公司2022年營業(yè)收入29.58億元，同比增長0.87%。同時，公司2022年底應(yīng)收賬款6.09億元，占2022年營業(yè)收入的20.59%，同比增長22.94%，明顯高于營業(yè)收入。請公司:(1)補充披露2022年底應(yīng)收賬款前五名欠款人的情況，包括對象名稱、關(guān)聯(lián)關(guān)系、交易內(nèi)容、相應(yīng)金額、結(jié)算政策、賬齡、壞賬準備金額及比例等。；(2)結(jié)合報告期銷售和結(jié)算政策的變化，說明2022年底應(yīng)收賬款增速高于營業(yè)收入的原因，并評估未來是否存在收款風(fēng)險。請會計師發(fā)表意見。

(1)補充披露2022年底應(yīng)收賬款前五名欠款人的情況，包括對象名稱、關(guān)聯(lián)關(guān)系、交易內(nèi)容、相應(yīng)金額、結(jié)算政策、賬齡、壞賬準備金額及比例等。；

公司回復(fù)：

2022年底公司應(yīng)收賬款前五名如下：

單位：元

■

2022年底，公司應(yīng)收賬款總額6.24億元，應(yīng)收賬款壞賬準備期末余額0.15億元，應(yīng)收賬款凈額6.09億元。其中，前五名欠款人應(yīng)收賬款總額為3.55億元，占應(yīng)收賬款期末余額的56.94%，壞賬準備金額為211.07萬元。除上海君安海運有限公司744萬元外，其余款項為一年以內(nèi)欠款。截至目前，上述款項已收回。

會計核查意見：

通過檢查公司應(yīng)收賬款前五名欠款人的銷售合同和銷售發(fā)票；我們認為錦州港的回復(fù)符合公司的實際情況，證明相關(guān)欠款余額，計算期末壞賬準備，檢查期后付款。

（2）結(jié)合報告期內(nèi)銷售和結(jié)算政策的變化，解釋2022年底應(yīng)收賬款增長率高于營業(yè)收入的原因，并評估未來是否存在收款風(fēng)險。

報告期內(nèi)的銷售和結(jié)算政策沒有明顯變化。主營業(yè)務(wù)方面，主要是預(yù)收款和服務(wù)完成后收款；貿(mào)易業(yè)務(wù)方面，主要是貨到付款。2022年底應(yīng)收賬款增速高于當(dāng)年營業(yè)收入增速，主要受市場環(huán)境和經(jīng)濟形勢影響。部分港口和租賃客戶資金周轉(zhuǎn)效率有一定程度的階段性下降，導(dǎo)致部分應(yīng)收賬款收款時間延遲。隨著市場環(huán)境的復(fù)蘇，客戶資金周轉(zhuǎn)逐漸恢復(fù)正常，上述資金已全部收回。

會計核查意見：

通過了解公司2022年底應(yīng)收賬款增長率較高的原因，我們認為錦州港的回復(fù)符合公司的實際情況。

問題5。關(guān)于大股東的股權(quán)質(zhì)押。根據(jù)年度報告，公司目前沒有控股股東，第二、三、四大股東持有的股份質(zhì)押比例較高。其中，第二大股東西藏海涵交通發(fā)展有限公司99%以上的股份被質(zhì)押，第三大股東東方集團有限公司77.22%的股份被質(zhì)押，第四大股東西藏天生交通發(fā)展投資有限公司98.1%的股份被質(zhì)押。請公司：（1）結(jié)合股東的信用狀況、融資能力、經(jīng)營狀況、訴訟相關(guān)情況，對大股東債務(wù)風(fēng)險敞口進行合理評估，充分提示相關(guān)風(fēng)險；（2）檢查并說明大股東股權(quán)質(zhì)押對公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、融資信貸、內(nèi)部控制等可能產(chǎn)生的不利影響，并說明已采取或擬采取的對策。

（1）結(jié)合股東的信用狀況、融資能力、經(jīng)營狀況、訴訟相關(guān)情況，對大股東債務(wù)風(fēng)險敞口進行合理評估，充分提示相關(guān)風(fēng)險；

公司回復(fù):截至2022年12月31日，西藏海涵交通發(fā)展有限公司(以下簡稱“西藏海涵”)主要有三位股東持有公司5%以上股份，存在股份質(zhì)押。、第三大股東方集團有限公司(以下簡稱“東方集團”)、西藏天圣交通發(fā)展投資有限公司(以下簡稱“西藏天圣”)是第四大股東，上述股東股份質(zhì)押如下：

■

向上述股東詢價后，股東經(jīng)營狀況正常，信用狀況良好，與金融機構(gòu)建立了良好的合作關(guān)系，無主體和債務(wù)信用等級下調(diào)。所有質(zhì)押和擔(dān)保業(yè)務(wù)均在合同履行期內(nèi)保持正常狀態(tài)，無逾期現(xiàn)象，具有相應(yīng)的資本償還能力，無償還風(fēng)險。而且從未因股票質(zhì)押而收到過任何投訴、行政處罰、司法訴訟等。

如果后續(xù)股價低于銀行設(shè)定的質(zhì)押率，上述股東將避免股價波動帶來的相關(guān)風(fēng)險，包括但不限于通過增加保證金、補充質(zhì)押股票數(shù)量和提前償還。

（2）檢查并說明大股東股權(quán)質(zhì)押對公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、融資信貸、內(nèi)部控制等可能產(chǎn)生的不利影響，并說明已采取或擬采取的對策。

上述股東高比例質(zhì)押股份主要是為了滿足自身的生產(chǎn)經(jīng)營和資本需求。目前，其質(zhì)押的股份沒有清算風(fēng)險，股份質(zhì)押風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。

在公司治理方面，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)分散，無實際控制人。公司最大股東大連港投融資控股集團有限公司持有的19.08%股份尚未質(zhì)押，其他持有5%以上股份的股東一一中國石油天然氣集團有限公司、錦州港國有資產(chǎn)管理有限公司分別持有的5.9%股份、5.07%的股份沒有質(zhì)押，上述股東質(zhì)押不會導(dǎo)致公司無實際控制人的變更，股東質(zhì)押對上市公司股權(quán)穩(wěn)定沒有重大影響。

在生產(chǎn)經(jīng)營和融資信貸方面：公司主要從事港口服務(wù)，公司在銷售和采購方面獨立于上述股東。公司財務(wù)狀況良好，盈利能力穩(wěn)定，現(xiàn)金流穩(wěn)定，通過自身經(jīng)營和金融機構(gòu)融資，儲備了一定的資金，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供可靠的保障。公司的購銷業(yè)務(wù)、融資信貸和可持續(xù)經(jīng)營能力不受上述股東股份質(zhì)押因素的影響。

在內(nèi)部控制方面：公司董事會、監(jiān)事會、股東大會嚴格按照公司章程和有關(guān)議事規(guī)則履行職權(quán)，設(shè)立專門的董事會委員會，確保公司的合規(guī)經(jīng)營和科學(xué)決策。公司嚴格遵守上市公司“五獨立”的要求，日常管理完全獨立于股東，不受其股份質(zhì)押因素的影響。

綜上所述，上述股東股份質(zhì)押不會對公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、融資信貸、內(nèi)部控制等產(chǎn)生不利影響。公司將密切關(guān)注上述股東股份質(zhì)押，提醒其注意質(zhì)押風(fēng)險，督促其降低質(zhì)押比例，并及時通知公司可能發(fā)生的風(fēng)險。

特此公告。

錦州港股份有限公司董事會

2023年6月3日