（上接57版）
企業(yè)2019年-2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)信永中和會(huì)計(jì)事務(wù)所（特殊普通合伙）財(cái)務(wù)審計(jì)，且各自出具了XYZH/2020BJA190018、XYZH/2021BJAA190059、XYZH/2022BJAA190014標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；2022年1-9月數(shù)據(jù)信息沒(méi)經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)。
（一）企業(yè)最近三年及一期的負(fù)債表、本年利潤(rùn)、現(xiàn)流表
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
企業(yè)：元
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2、合并利潤(rùn)表
企業(yè)：元
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3、合并現(xiàn)金流量表
企業(yè)：元
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4、總公司負(fù)債表
企業(yè)：元
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5、母公司利潤(rùn)表
企業(yè)：元
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6、總公司現(xiàn)流表
企業(yè)：元
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（二）合并報(bào)表范圍及變化趨勢(shì)
1、合并范圍
最近三年一期，企業(yè)合并報(bào)表范圍變化趨勢(shì)如下表所顯示：
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2、合并報(bào)表范圍變化趨勢(shì)
（1）2022年1-9月合并范圍變化趨勢(shì)
年度新列入合并范圍的分公司情況如下：
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（2）2021年度合并范圍變化趨勢(shì)
年度合并范圍內(nèi)分公司沒(méi)變化。
（3）2020年度合并范圍變化趨勢(shì)
年度合并范圍內(nèi)分公司沒(méi)變化。
（4）2019年度合并范圍變化趨勢(shì)
年度新列入合并范圍的分公司情況如下：
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注：山東省斯道拉恩索華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司公司被收購(gòu)后改名為東營(yíng)市翔泰紙業(yè)有限公司。
年度下降的合并范圍分公司情況如下：
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（三）最近三年及一期的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
1、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
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注：以上中2022年1-9月數(shù)據(jù)信息沒(méi)經(jīng)年化處理，相同。
以上指標(biāo)值的實(shí)際計(jì)算方法如下所示：
（1）現(xiàn)金比率=速動(dòng)資產(chǎn)÷?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)；
（2）流動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)÷?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)（速動(dòng)資產(chǎn)=速動(dòng)資產(chǎn)－庫(kù)存商品）；
（3）負(fù)債率=（總負(fù)債÷總資產(chǎn)）×100%；
（4）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入÷應(yīng)收賬款平均余額；
（5）庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本÷庫(kù)存商品平均余額；
（6）息稅折舊攤銷(xiāo)前盈利＝合拼資產(chǎn)總額＋利息支出＋累計(jì)折舊提升＋無(wú)形資產(chǎn)提升＋待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)費(fèi)提升；
（7）利息保障倍數(shù)＝（合拼資產(chǎn)總額＋費(fèi)用化利息費(fèi)用）÷（費(fèi)用化利息費(fèi)用+資本化利息開(kāi)支）；
（8）每一股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量＝經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~÷期終一般股權(quán)數(shù)量；
（9）每一股凈現(xiàn)金流量＝現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增長(zhǎng)額÷期終一般股權(quán)數(shù)量；
（10）歸屬于上市公司股東的每股公積金＝期終歸屬于母公司股東權(quán)利總計(jì)額÷期終一般股權(quán)數(shù)量。
2、凈資產(chǎn)回報(bào)率和每股凈資產(chǎn)
依據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出臺(tái)的《向不特定對(duì)象發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第09號(hào)－凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010年修定）的需求計(jì)算出來(lái)的凈資產(chǎn)回報(bào)率及每股凈資產(chǎn)公布如下所示：
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（四）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析
1、資產(chǎn)情況剖析
報(bào)告期各期未，企業(yè)的資產(chǎn)構(gòu)成狀況如下表所顯示：
企業(yè)：萬(wàn)余元
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報(bào)告期，企業(yè)總資產(chǎn)總體穩(wěn)定提高。從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)，企業(yè)速動(dòng)資產(chǎn)占有率逐步增加，主要系流動(dòng)資產(chǎn)、應(yīng)付票據(jù)、庫(kù)存商品提升而致。報(bào)告期，流動(dòng)資產(chǎn)展現(xiàn)增長(zhǎng)勢(shì)頭，大多為銷(xiāo)售回款不錯(cuò)而致；2021年應(yīng)付票據(jù)較2020年提升119.55%，主要系為了降低資本成本，進(jìn)行票據(jù)池業(yè)務(wù)，質(zhì)押貸款單據(jù)提升而致；存貨余額提升主要系期終市場(chǎng)銷(xiāo)售局勢(shì)危害，庫(kù)存商品提升而致。
企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)大多為固資、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)和長(zhǎng)期股權(quán)投資。報(bào)告期固定不動(dòng)賬面凈值占非常大，主要系漿紙拆遷更新改造項(xiàng)目及甲烷氯化物項(xiàng)目投入提升而致；報(bào)告期長(zhǎng)期股權(quán)投資提升，大多為新增加對(duì)華泰集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司項(xiàng)目投資而致。
2、債務(wù)情況剖析
報(bào)告期各期未，公司負(fù)債組成狀況如下表所顯示：
企業(yè)：萬(wàn)余元
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報(bào)告期，企業(yè)負(fù)債總額持續(xù)增長(zhǎng)，合乎公司經(jīng)營(yíng)狀況。從負(fù)債結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)，企業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占非常大，報(bào)告期占負(fù)債總額占比分別是94.17%、95.98%、95.20%及92.37%，大多為短期貸款、應(yīng)付款及應(yīng)收票據(jù)。2021年應(yīng)收票據(jù)提升主要系為了降低資本成本，進(jìn)行票據(jù)池業(yè)務(wù)，對(duì)外開(kāi)放出具承兌進(jìn)行支付提升而致；報(bào)告期末應(yīng)付款提升主要系購(gòu)買(mǎi)材料賬戶(hù)余額提升。
2022年長(zhǎng)期應(yīng)付款占有率提升，大多為長(zhǎng)期貸款提升及其短期貸款等營(yíng)業(yè)利潤(rùn)降低而致。
3、現(xiàn)金流量分析
企業(yè)：萬(wàn)余元
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報(bào)告期，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入大多為銷(xiāo)售產(chǎn)品接到的資金，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)錢(qián)排出大多為原料采購(gòu)、發(fā)放工資和付款有關(guān)稅費(fèi)。2019年至2022年1-9月，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)羰找娣謩e是235,643.77萬(wàn)余元、248,691.77萬(wàn)余元、174,151.91萬(wàn)元和91,541.41萬(wàn)余元。2021年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量較2020年降低的重要原因系應(yīng)收帳款資金回籠比較慢且收取的材料款提升。
報(bào)告期，企業(yè)投資活動(dòng)所產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量均是負(fù)值，主要系投資理財(cái)產(chǎn)品投資支出加上對(duì)華泰集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司項(xiàng)目投資超過(guò)投資活動(dòng)現(xiàn)金流入而致。
報(bào)告期，企業(yè)融資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量為負(fù)，主要系還款銀行貸款及擔(dān)保金開(kāi)支比較多而致。
4、償債能力指標(biāo)
報(bào)告期，公司主要償債能力指標(biāo)如下表所顯示：
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注：以上中2022年1-9月數(shù)據(jù)信息沒(méi)經(jīng)年化處理
報(bào)告期各期未，企業(yè)的現(xiàn)金比率分別是1.00、1.03、1.19和1.27，流動(dòng)比率分別是0.75、0.81、0.92和0.95?，F(xiàn)金比率上漲的緣故主要系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量不錯(cuò)流動(dòng)資產(chǎn)提升及庫(kù)存商品提高，流動(dòng)比率升高主要系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量不錯(cuò)流動(dòng)資產(chǎn)提升。
報(bào)告期，企業(yè)負(fù)債率相對(duì)穩(wěn)定，分別是38.74%、40.61%、41.72%和40.31%，主要系近些年企業(yè)現(xiàn)金流量充足，未進(jìn)行大規(guī)模的債券融資。
報(bào)告期，前三年息稅折舊攤銷(xiāo)前盈利展現(xiàn)穩(wěn)定上升發(fā)展趨勢(shì)主要系累計(jì)折舊大幅上升而致，2019年、2020年、2021年企業(yè)累計(jì)折舊額度分別是77,376.13萬(wàn)余元、88,306.25萬(wàn)余元、92,520.30萬(wàn)余元。報(bào)告期，企業(yè)利息保障倍數(shù)分別是5.70、7.10、10.17和9.11，反映企業(yè)的總體償債能力指標(biāo)不錯(cuò)，在其中2021年利息保障倍數(shù)較2020年提升3.07系有息負(fù)債降低而致。
5、償債能力分析
報(bào)告期，企業(yè)盈利能力的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下所示：
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注：以上中2022年1-9月數(shù)據(jù)信息沒(méi)經(jīng)年化處理
報(bào)告期，企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別是13.98、14.12、19.87及12.60，企業(yè)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率分別是8.19、8.04、8.23和5.57，報(bào)告期前三年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率不斷增加，庫(kù)存周轉(zhuǎn)率相對(duì)穩(wěn)定且處在領(lǐng)先水平。
6、盈利能力研究
企業(yè)：萬(wàn)余元
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報(bào)告期，企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)穩(wěn)定。在造紙板塊，加速推進(jìn)企業(yè)造紙工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈移調(diào)創(chuàng)腳步，積極主動(dòng)調(diào)節(jié)原材料結(jié)構(gòu)與產(chǎn)品構(gòu)造，開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)融入市場(chǎng)需求優(yōu)良品種。與此同時(shí)，化工廠作為公司的另一支撐業(yè)務(wù)流程，新增加化工項(xiàng)目相繼充分發(fā)揮生產(chǎn)能力，化工廠經(jīng)營(yíng)收入在報(bào)告期維持穩(wěn)定增長(zhǎng)，逐步形成企業(yè)極為重要的盈利來(lái)源。
2022年1-9月純利潤(rùn)較同時(shí)期降低，主要系今天精煤、木槳等原料價(jià)格大幅上升，商品成本增加比較大而致。
四、此次向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的募集資金用途
此次向不特定對(duì)象發(fā)售可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)估募資總額不超過(guò)15億人民幣，在扣減發(fā)行費(fèi)之后將全部用于下列新項(xiàng)目：
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本次發(fā)行募資不夠投資額由企業(yè)自籌資金及其它融資方式處理。募資及時(shí)以前，企業(yè)也可以根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際情況，以自己或自籌經(jīng)費(fèi)優(yōu)先資金投入，并且在募資到位后給予更換。募資到位后，若扣減發(fā)行費(fèi)后具體募資凈收益低于擬資金投入募資總金額，不夠由企業(yè)以已有或其它融資方式處理。
募集資金投資項(xiàng)目詳細(xì)情況詳細(xì)企業(yè)同日公示的《山東華泰紙業(yè)股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金使用可行性分析報(bào)告（修訂稿）》。
五、企業(yè)利潤(rùn)分配政策及股利支付率狀況
（一）企業(yè)的利潤(rùn)分配政策
1、《公司章程》上對(duì)利潤(rùn)分配政策的相關(guān)規(guī)定
依據(jù)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)《公司章程》，企業(yè)的利潤(rùn)分配政策如下所示：
“（一）股東分紅標(biāo)準(zhǔn)
企業(yè)應(yīng)高度重視對(duì)投資者的有效回報(bào)率，樹(shù)牢回報(bào)率股東觀念，兼顧企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展觀，利潤(rùn)分配政策要保持持續(xù)性和穩(wěn)定性。
（二）股東分紅方式
企業(yè)可以采用現(xiàn)錢(qián)、個(gè)股或是現(xiàn)錢(qián)與個(gè)股相結(jié)合的分配股利，且優(yōu)先選擇選用股票分紅的股東分紅方法。
（三）股東分紅條件及占比
1、股票分紅的前提條件：
（1）企業(yè)該年度的可分配利潤(rùn)（即總公司轉(zhuǎn)增資本、取住房公積金后余的稅前利潤(rùn)）為恰逢，且現(xiàn)錢(qián)充足，執(zhí)行股票分紅也不會(huì)影響企業(yè)后面長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)；
（2）審計(jì)公司對(duì)企業(yè)該年度財(cái)務(wù)報(bào)表出示標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；
（3）企業(yè)未來(lái)12個(gè)月無(wú)重要融資計(jì)劃或重要現(xiàn)金支出等事宜產(chǎn)生（募資新項(xiàng)目以外）。
以上所指“將來(lái)12個(gè)月無(wú)重要融資計(jì)劃或重要現(xiàn)金支出”就是指：
（1）企業(yè)未來(lái)12個(gè)月擬境外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或引進(jìn)設(shè)備總計(jì)開(kāi)支達(dá)到或超過(guò)企業(yè)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%。
（2）企業(yè)未來(lái)12個(gè)月擬境外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或引進(jìn)設(shè)備總計(jì)開(kāi)支達(dá)到或超過(guò)企業(yè)最近一期經(jīng)審計(jì)資產(chǎn)總額的30%。
2、股票分紅比例：
企業(yè)最近三年支付現(xiàn)金方法總計(jì)分派的收益不得少于最近三年達(dá)到的年平均可分配利潤(rùn)的30%。
3、發(fā)放股票股利的前提條件：
公司根據(jù)總計(jì)可供分配利潤(rùn)、個(gè)人公積金及現(xiàn)金流量情況，在確保全額股票分紅及公司股本經(jīng)營(yíng)規(guī)模有效前提下，可以采取發(fā)放股票股利形式進(jìn)行股東分紅，實(shí)際分紅比例由股東會(huì)表決通過(guò)后，遞交股東大會(huì)審議確定。
（四）在具體年底分紅時(shí)，董事會(huì)理應(yīng)充分考慮企業(yè)所在行業(yè)特性、發(fā)展過(guò)程、本身運(yùn)營(yíng)模式、獲利能力及是否存在重要資產(chǎn)開(kāi)支分配等多種因素，區(qū)別以下情形，按照本規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，擬訂個(gè)性化的利潤(rùn)分配方案：
1、公司發(fā)展階段屬成熟且沒(méi)有重要資產(chǎn)開(kāi)支布置的，開(kāi)展股東分紅時(shí)，股票分紅在此次股東分紅中占比最少必須達(dá)到80%；
2、公司發(fā)展階段屬成熟并有重要資產(chǎn)開(kāi)支布置的，開(kāi)展股東分紅時(shí)，股票分紅在此次股東分紅中占比最少必須達(dá)到40%；
3、公司發(fā)展階段屬發(fā)展期并有重要資產(chǎn)開(kāi)支布置的，開(kāi)展股東分紅時(shí)，股票分紅在此次股東分紅中占比最少必須達(dá)到20%；
公司發(fā)展階段不容易區(qū)別但是重要資產(chǎn)開(kāi)支布置的，可以參考前面的要求解決。企業(yè)在具體年底分紅時(shí)實(shí)際所在環(huán)節(jié)，由董事會(huì)根據(jù)具體情況明確。
股票分紅在此次股東分紅中占比為股利除于股利與股票股利總和。
（五）股東分紅的決策和體制
1、企業(yè)每一年利潤(rùn)分配預(yù)案由股東會(huì)融合企業(yè)章程要求、經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)供給與需求狀況明確提出、制訂。股東會(huì)決議股票分紅具體實(shí)施方案時(shí)，理應(yīng)仔細(xì)研究和論述企業(yè)股票分紅的時(shí)間段、條件及最少占比、調(diào)節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)以及決策制定規(guī)定等事項(xiàng)。獨(dú)董解決盈利分配預(yù)案發(fā)布很明確的單獨(dú)建議也會(huì)隨著股東會(huì)決議一并公布披露。
2、分紅預(yù)案經(jīng)股東會(huì)表決通過(guò)，即可遞交股東大會(huì)審議。董事會(huì)監(jiān)事會(huì)在決議制定分紅預(yù)案時(shí)，要記錄出席會(huì)議執(zhí)行董事的回答關(guān)鍵點(diǎn)、獨(dú)董建議、股東會(huì)投票選舉狀況等相關(guān)信息，從而形成書(shū)面形式紀(jì)錄做為公司檔案妥善保存。
3、股東會(huì)制定的利潤(rùn)分配預(yù)案應(yīng)至少包含：分配對(duì)象、分配模式、分派現(xiàn)錢(qián)金額/或股票紅利總數(shù)、提取比例、折算每一股（或每10股）分派額度或股票紅利總數(shù)、是否滿(mǎn)足本規(guī)章所規(guī)定的利潤(rùn)分配政策的解釋、是不是變動(dòng)明確分紅政策的解釋、變動(dòng)明確分紅政策理由的解釋及其是否滿(mǎn)足本規(guī)章所規(guī)定的變動(dòng)明確分紅政策標(biāo)準(zhǔn)的解讀、該次分紅預(yù)案對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的影響的解讀。
4、決議分紅預(yù)案的股東會(huì)會(huì)議的召集人可向公司股東給予網(wǎng)絡(luò)投票平臺(tái)，激勵(lì)公司股東列席會(huì)議并履行投票權(quán)。分紅預(yù)案應(yīng)當(dāng)由參加股東會(huì)股東或公司股東委托代理人以持有二分之一以上投票權(quán)根據(jù)。
（六）股東分紅期間間距
在符合以上股票分紅標(biāo)準(zhǔn)前提下，企業(yè)將積極主動(dòng)采用現(xiàn)錢(qián)方法分配股利，正常情況下每本年度進(jìn)行一次股票分紅，董事會(huì)能夠結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)情況及融資需求情況建議企業(yè)進(jìn)行中后期股票分紅。除非是經(jīng)股東會(huì)論述允許，且經(jīng)獨(dú)董發(fā)布單獨(dú)建議、監(jiān)事會(huì)決議根據(jù)，2次年底分紅間隔正常情況下不得少于六個(gè)月。
（七）調(diào)節(jié)分紅政策的前提條件和運(yùn)行機(jī)制
1、公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況、投資規(guī)劃或長(zhǎng)期發(fā)展的需求，或是外界市場(chǎng)環(huán)境產(chǎn)生變化，須經(jīng)調(diào)節(jié)利潤(rùn)分配政策的，變更后的利潤(rùn)分配政策不可違背證監(jiān)會(huì)和證交所的相關(guān)規(guī)定。
2、相關(guān)調(diào)節(jié)利潤(rùn)分配政策的議案由股東會(huì)制訂，并且經(jīng)過(guò)獨(dú)董認(rèn)同后方能遞交股東會(huì)決議，獨(dú)董需對(duì)利潤(rùn)分配政策調(diào)節(jié)發(fā)布單獨(dú)建議。
3、調(diào)節(jié)利潤(rùn)分配政策的議案應(yīng)當(dāng)提交股東會(huì)、股東大會(huì)審議，股東大會(huì)審議調(diào)節(jié)利潤(rùn)分配政策的議案，須經(jīng)參加股東會(huì)股東持有表決權(quán)的三分之二以上根據(jù)，且獨(dú)董需要對(duì)調(diào)節(jié)或變更理由真實(shí)有效、無(wú)偏性、合理化、決議程序流程真實(shí)性和實(shí)效性及其是否滿(mǎn)足本規(guī)章特定條件等事宜發(fā)布確立建議。
（八）對(duì)股東利益的維護(hù)
1、董事會(huì)、股東會(huì)對(duì)其利潤(rùn)分配政策開(kāi)展決策和論證思路中理應(yīng)綜合考慮獨(dú)董和社會(huì)公眾股股東建議。股東會(huì)對(duì)股票分紅具體實(shí)施方案開(kāi)展決議時(shí)，可通過(guò)微信、發(fā)傳真、電子郵件等各種渠道積極與公司股東尤其是中小股東開(kāi)展交流溝通，充足征求中小股東的建議和需求，并立即回應(yīng)中小股東關(guān)注的問(wèn)題。
2、獨(dú)董對(duì)分紅預(yù)案有異議，還可以在獨(dú)董建議公布時(shí)公開(kāi)向中小股東征選網(wǎng)上投票授權(quán)委托。
3、獨(dú)董能夠征選中小股東的建議，明確提出年底分紅提議，并直接遞交股東會(huì)決議。
4、企業(yè)在下一個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)提高效益，但股東會(huì)在上一會(huì)計(jì)期間完成后未明確提出現(xiàn)錢(qián)利潤(rùn)分配預(yù)案的，需在定期報(bào)告中詳細(xì)描述未分紅緣故、未用以分紅資產(chǎn)保留企業(yè)的用處。獨(dú)董理應(yīng)對(duì)于此事發(fā)布單獨(dú)建議。
5、企業(yè)必須在定期報(bào)告中詳盡公布股票分紅制度的制訂及實(shí)施情況，表明是否滿(mǎn)足企業(yè)章程的相關(guān)規(guī)定或是股東會(huì)議決議的需求，年底分紅標(biāo)準(zhǔn)及占比是不是確立和清楚，有關(guān)的決策制定和體制是不是完善，獨(dú)董是不是盡職履責(zé)并彰顯了應(yīng)有的作用，中小股東是否存在充足表達(dá)意見(jiàn)和需求的好機(jī)會(huì)，中小股東的合法權(quán)利是不是得到很好的維護(hù)等。對(duì)股票分紅現(xiàn)行政策作出調(diào)整或變更的，還需要詳細(xì)描述調(diào)節(jié)或變更的前提條件和流程是不是合規(guī)管理和全透明等。
6、存有公司股東違反規(guī)定占有企業(yè)經(jīng)濟(jì)情況的，企業(yè)有權(quán)利扣除該公司股東所分配紅股，以清償其占用資產(chǎn)。
第一百五十八條 企業(yè)推行不斷、相對(duì)穩(wěn)定的股東分紅規(guī)章制度，公司利潤(rùn)分配不能超過(guò)總計(jì)可分配利潤(rùn)的范疇?！?/P>
2、未來(lái)三年股東回報(bào)整體規(guī)劃
除開(kāi)《公司章程》所規(guī)定的利潤(rùn)分配政策，企業(yè)《未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃（2022年-2024年）》上對(duì)利潤(rùn)分配政策的相關(guān)規(guī)劃關(guān)鍵如下所示：
（1）制定本布局的標(biāo)準(zhǔn)
本布局的制訂以符合《公司法》、《證券法》、《公司章程》及其證監(jiān)會(huì)有關(guān)股東分紅的相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)則，兼顧公司持續(xù)發(fā)展需求和投資者有效收益要求，并充分論述，充分考慮各類(lèi)可能會(huì)影響股東分紅的影響因素。
（2）制定本整體規(guī)劃考慮的問(wèn)題
企業(yè)制定本整體規(guī)劃，緊緊圍繞企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)和可持續(xù)發(fā)展觀，在全面分析公司運(yùn)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)具體、行業(yè)發(fā)展前景、公司股東要求及意向、社會(huì)發(fā)展資本成本、外部融資環(huán)境及要素的前提下，綜合考慮公司目前和今后贏利經(jīng)營(yíng)規(guī)模、現(xiàn)金流情況、發(fā)展趨勢(shì)所在環(huán)節(jié)、投資融資需求、銀行貸款業(yè)務(wù)及股權(quán)融資環(huán)境及狀況，創(chuàng)建對(duì)投資者不斷、平穩(wěn)、科學(xué)合理的回報(bào)機(jī)制，進(jìn)而對(duì)股東分紅作出制度設(shè)計(jì)分配，以維持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。
（3）股票分紅的前提條件：
① 企業(yè)該年度的可分配利潤(rùn)（即總公司轉(zhuǎn)增資本、取住房公積金后余的稅前利潤(rùn)）為恰逢，且現(xiàn)錢(qián)充足，執(zhí)行股票分紅也不會(huì)影響企業(yè)后面長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)；
② 企業(yè)總計(jì)可供分配利潤(rùn)為恰逢；
③ 審計(jì)公司對(duì)企業(yè)該年度財(cái)務(wù)報(bào)表出示標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；
④ 企業(yè)未來(lái)12個(gè)月內(nèi)無(wú)重要融資計(jì)劃或重要現(xiàn)金支出等事宜產(chǎn)生（募資新項(xiàng)目以外）。
（4）股票分紅比例：
企業(yè)最近三年支付現(xiàn)金方法總計(jì)分派的收益不得少于最近三年達(dá)到的年平均可分配利潤(rùn)的30%。
（5）個(gè)性化的股票分紅現(xiàn)行政策
董事會(huì)理應(yīng)充分考慮企業(yè)所在行業(yè)特性、發(fā)展過(guò)程、本身運(yùn)營(yíng)模式、獲利能力及是否存在重要資產(chǎn)開(kāi)支分配等多種因素，區(qū)別以下情形，依照企業(yè)章程的相關(guān)規(guī)定，擬訂個(gè)性化的利潤(rùn)分配方案。
（6）股東分紅期間間距
在符合股票分紅標(biāo)準(zhǔn)前提下，企業(yè)將積極主動(dòng)采用現(xiàn)錢(qián)方法分配股利，正常情況下每本年度進(jìn)行一次股票分紅，董事會(huì)能夠結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)情況及融資需求情況建議企業(yè)進(jìn)行中后期股票分紅。除非是經(jīng)股東會(huì)論述允許，且經(jīng)獨(dú)董發(fā)布單獨(dú)建議、監(jiān)事會(huì)決議根據(jù)，2次年底分紅間隔正常情況下不得少于六個(gè)月。
（7）股東回報(bào)布局的制訂周期和調(diào)整管理機(jī)制
① 企業(yè)最少每三年再次審查或修改一次《未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃》，企業(yè)理應(yīng)在分析以前三年股東回報(bào)整體規(guī)劃實(shí)施情況的前提下，綜合考慮本整體規(guī)劃第一條列出各類(lèi)要素，及其公司股東（尤其是中小股東）、單獨(dú)董事和監(jiān)事的建議，決定是否需對(duì)企業(yè)利潤(rùn)分配政策及未來(lái)三年的股東回報(bào)整體規(guī)劃給予調(diào)節(jié)。
② 若因企業(yè)外界市場(chǎng)環(huán)境或是本身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況產(chǎn)生較大變化，董事會(huì)能夠?qū)Ψ旨t政策和股東所分利潤(rùn)收益整體規(guī)劃作出調(diào)整，調(diào)節(jié)時(shí)要以股東權(quán)利維護(hù)為導(dǎo)向，同時(shí)提交股東會(huì)、股東大會(huì)審議準(zhǔn)許。股東會(huì)對(duì)分紅政策和股東所分利潤(rùn)收益整體規(guī)劃作出調(diào)整，須經(jīng)股東會(huì)過(guò)過(guò)半數(shù)一致通過(guò)，獨(dú)董理應(yīng)發(fā)布單獨(dú)建議，同時(shí)提交股東會(huì)以特別決議決議準(zhǔn)許。
（二）最近三年股東分紅狀況
1、最近三年利潤(rùn)分配方案
（1）2019年本年度利潤(rùn)分配方案
經(jīng)公司2019年年度股東大會(huì)表決通過(guò)，以企業(yè)總市值1,167,561,419股為基準(zhǔn)，每一股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.175元（價(jià)稅合計(jì)），總共派發(fā)現(xiàn)金紅利204,323,248.33元（價(jià)稅合計(jì)）。
（2）2020年本年度利潤(rùn)分配方案
經(jīng)公司2020年年度股東大會(huì)表決通過(guò)，以企業(yè)總市值1,167,561,419股為基準(zhǔn)，向公司股東每10股派發(fā)覺(jué)金紅1.79元（價(jià)稅合計(jì)），總共派發(fā)現(xiàn)金紅利208,993,494.00元（價(jià)稅合計(jì)）。
（3）2021年本年度利潤(rùn)分配方案
經(jīng)公司2021年年度股東大會(huì)表決通過(guò)，以企業(yè)總市值1,167,561,419股為基準(zhǔn)，向公司股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利2.08元（價(jià)稅合計(jì)），總共派發(fā)現(xiàn)金紅利242,852,775.15元（價(jià)稅合計(jì)）。截止到2021年度權(quán)益分派執(zhí)行證券登記日，企業(yè)股份回購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù)總計(jì)擁有17,470,548股，依據(jù)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)-回購(gòu)股份》第二十三條要求“上市公司回購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù)里的股權(quán)，不具有股東會(huì)投票權(quán)、股東分紅、公積金轉(zhuǎn)增總股本、認(rèn)購(gòu)新股和可轉(zhuǎn)換公司債券等支配權(quán)”的相關(guān)規(guī)定，2021年度股東分紅調(diào)整至“以執(zhí)行權(quán)益分派證券登記日的總市值扣減公司回購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù)的股權(quán)賬戶(hù)余額（1,150,090,871股）為基準(zhǔn)分配利潤(rùn)，向公司股東每10股配送2.112元（價(jià)稅合計(jì)）股利，總共派發(fā)現(xiàn)金紅利242,852,775.15元（價(jià)稅合計(jì)）”，保持分配總金額不會(huì)改變，適當(dāng)調(diào)整比例。
2、最近三年股利分配原則
最近三年，企業(yè)股票分紅具體情況如下：
企業(yè)：萬(wàn)余元
■
企業(yè)最近三年支付現(xiàn)金方法總計(jì)分派的收益為65,616.95萬(wàn)余元，占最近三年達(dá)到的年平均可分配利潤(rùn)72,822.53萬(wàn)元90.11%，超出30%；合乎《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。
特此公告。
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司股東會(huì)
2023年2月23日
證券代碼：600308 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：華泰股份 公示序號(hào)：2023-005
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司
有關(guān)舉辦2023年第一次股東大會(huì)決議工作的通知
本公司董事會(huì)及整體執(zhí)行董事確保本公告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性負(fù)法律責(zé)任。
核心內(nèi)容提醒：
● 股東會(huì)舉辦日期：2023年3月13日
● 此次股東會(huì)所采用的網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)：上海交易所股東會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)
一、召開(kāi)工作會(huì)議的相關(guān)情況
(一)股東會(huì)種類(lèi)和屆次
2023年第一次股東大會(huì)決議
(二)股東會(huì)召集人：股東會(huì)
(三)投票方式：此次股東會(huì)所使用的表決方式是當(dāng)場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)投票和網(wǎng)上投票相結(jié)合的
(四)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議舉行的日期、時(shí)間地點(diǎn)
舉行的日期時(shí)長(zhǎng)：2023年3月13日 14點(diǎn)00分
舉辦地址：山東東營(yíng)市廣饒縣華泰孫武湖溫泉度假酒店
(五)網(wǎng)上投票的軟件、起始日期網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)長(zhǎng)。
網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)：上海交易所股東會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)
網(wǎng)上投票起始時(shí)間：自2023年3月13日
至2023年3月13日
選用上海交易所網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)，根據(jù)交易軟件微信投票的網(wǎng)絡(luò)投票期為股東會(huì)舉辦當(dāng)日買(mǎi)賣(mài)交易時(shí)間范圍，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通過(guò)網(wǎng)絡(luò)微信投票的網(wǎng)絡(luò)投票期為股東會(huì)舉辦當(dāng)日的9:15-15:00。
(六)股票融資、轉(zhuǎn)融通、約定購(gòu)回業(yè)務(wù)流程帳戶(hù)和港股通投資人的投票程序
涉及到股票融資、轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)、約定購(gòu)回業(yè)務(wù)流程有關(guān)帳戶(hù)及其港股通投資人的網(wǎng)絡(luò)投票，應(yīng)當(dāng)按照《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào) 一 規(guī)范運(yùn)作》等規(guī)定執(zhí)行。
(七)涉及到公開(kāi)征集公司股東選舉權(quán)
此次股東會(huì)不屬于公開(kāi)征集公司股東選舉權(quán)事項(xiàng)。
二、會(huì)議審議事宜
此次股東大會(huì)審議提案及網(wǎng)絡(luò)投票股東類(lèi)型
■
1、各提案已公布時(shí)間和公布新聞媒體
以上提案早已企業(yè)2023年2月23日舉行的第十屆股東會(huì)第十次會(huì)議和第十職工監(jiān)事第八次會(huì)議審議根據(jù)。詳細(xì)發(fā)表在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》及上海交易所網(wǎng)址（http://www.sse.com.cn）的有關(guān)公示。
2、特別決議提案：1
3、對(duì)中小股東獨(dú)立記票的議案：1
4、涉及到關(guān)系公司股東回避表決的議案：無(wú)
應(yīng)回避表決的相關(guān)性股東名稱(chēng)：無(wú)
5、涉及到優(yōu)先股參加決議的議案：無(wú)
三、股東會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票常見(jiàn)問(wèn)題
(一)同一投票權(quán)通過(guò)視頻、本所網(wǎng)絡(luò)投票平臺(tái)或多種方式反復(fù)開(kāi)展決議的，以第一次投票結(jié)果為標(biāo)準(zhǔn)。
(二)公司股東對(duì)每一個(gè)提案均決議結(jié)束才可以遞交。
(三)本所接受的許多網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)的投票流程、方式及注意事項(xiàng)。
四、大會(huì)參加目標(biāo)
(一)證券登記日收盤(pán)后在我國(guó)證劵登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在冊(cè)的股東有權(quán)利參加股東會(huì)（詳細(xì)情況詳細(xì)下列），并且可以以書(shū)面形式向授權(quán)委托人列席會(huì)議或參加決議。該委托代理人無(wú)須是自然人股東。
■
(二)董事、監(jiān)事會(huì)和高管人員。
(三)企業(yè)聘用律師。
(四)有關(guān)人員
五、大會(huì)備案方式
1、凡參加現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議股東應(yīng)憑以下有效證件于2023年3月9日-2023年3月10日（早上：8:00-11:30，在下午：2:30-5:00）到企業(yè)證券部辦理登記。
2、自然人股東持身份證、股東賬戶(hù)或股東賬戶(hù)卡辦理登記；自然人股東授權(quán)委托
委托代理人參加的，委托代理人須持法人授權(quán)書(shū)、委托人的股東賬戶(hù)或股東賬戶(hù)卡及其委托代理人和委托人的身份證補(bǔ)辦備案。
公司股東持企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、股東賬戶(hù)或股東賬戶(hù)卡、委托代理人法人授權(quán)書(shū)及委托代理人身份證補(bǔ)辦備案。
3、外地公司股東可以使用電子郵箱方法備案，電子郵箱方法注冊(cè)登記的截止時(shí)間為2023年3月10日 在下午5:00。
六、其他事宜
1、開(kāi)會(huì)時(shí)間大半天，交通出行及吃住費(fèi)用自理。
2、聯(lián)系電話(huà)：
地 址：山東省東營(yíng)市廣饒縣大王鎮(zhèn)華泰股份證券部
郵 編：257335
聯(lián)系方式：0546-7723899
郵 箱：htjtzq@163.com
聯(lián) 系 人：顧老師
特此公告。
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司股東會(huì)
2023年2月24日
配件1：股東會(huì)回執(zhí)表
配件2：法人授權(quán)書(shū)
● 上報(bào)文檔
第十屆股東會(huì)第十次會(huì)議決議
配件1：股東會(huì)回執(zhí)表
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司
2023年第一次股東大會(huì)決議回執(zhí)表
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴司”）
自己/企業(yè)擬參加貴司于2023年3月13日（星期一）在下午2:00在山東省東營(yíng)市廣饒縣華泰孫武湖溫泉度假酒店舉辦的2023年第一次股東大會(huì)決議。
■
本人/單位簽章：
日期： 年 月 日
備注名稱(chēng)：
1、請(qǐng)使用正楷書(shū)寫(xiě)漢語(yǔ)全稱(chēng)。
2、自然人股東，請(qǐng)另附自己/授權(quán)委托人身份證掃描件和股票帳戶(hù)（或股東賬戶(hù)卡）影印件；公司股東，請(qǐng)另附企業(yè)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、股票帳戶(hù)（或股東賬戶(hù)卡）復(fù)印件及擬列席會(huì)議股東代表的身份證掃描件。
3、授權(quán)委托人參加的，請(qǐng)另附填好好一點(diǎn)的《華泰股份2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)授權(quán)委托書(shū)》(見(jiàn)附件2)。
4、運(yùn)用電子郵箱方法注冊(cè)登記的，請(qǐng)發(fā)送郵件掃描文件至htjtzq@163.com，并打電話(huà)0546-7723899確定。
配件2：法人授權(quán)書(shū)
法人授權(quán)書(shū)
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司：
茲委托 老先生（女性）意味著本公司（或自己）參加2023年3月13日舉行的貴司2023年第一次股東大會(huì)決議，并委托履行投票權(quán)。
受托人持一般股票數(shù)：
受托人持優(yōu)先選擇股票數(shù)：
受托人公司股東賬號(hào)號(hào)：
■
受托人簽字（蓋公章）： 受委托人簽字：
受托人身份證號(hào)碼： 受委托人身份證號(hào)碼：
授權(quán)委托日期： 年 月 日
備注名稱(chēng)：
受托人必須在授權(quán)委托書(shū)中“允許”、“抵制”或“放棄”意愿中選擇一個(gè)并打“√”，針對(duì)受托人在委托授權(quán)書(shū)中未做實(shí)際標(biāo)示的，受委托人有權(quán)利按自己的喜好開(kāi)展決議。
證券代碼：600308 股票簡(jiǎn)稱(chēng)：華泰股份 序號(hào)：2023-006
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司
有關(guān)向不特定對(duì)象發(fā)售可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)急預(yù)案
有關(guān)文件修定說(shuō)明的通知
本公司董事會(huì)及整體執(zhí)行董事確保本報(bào)告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性負(fù)法律責(zé)任。
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司（下稱(chēng)“企業(yè)”或“華泰股份”）發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券（下稱(chēng)“可轉(zhuǎn)換債券”）的有關(guān)提案早已企業(yè)第十屆股東會(huì)第八次大會(huì)、2022年第一次股東大會(huì)決議表決通過(guò)。詳細(xì)企業(yè)上海證券交易所網(wǎng)址公布的有關(guān)公示。
由于證監(jiān)會(huì)于2023年2月17日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》（下稱(chēng)“《注冊(cè)管理辦法》”）等相關(guān)資料，對(duì)發(fā)售審批、信息公開(kāi)等相關(guān)事宜展開(kāi)了修定；公司在2023年2月23日召開(kāi)第十屆股東會(huì)第十次會(huì)議和第十屆職工監(jiān)事第八次大會(huì)，結(jié)合公司 2022年第一次股東大會(huì)決議的受權(quán)，企業(yè)會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）的議案》等有關(guān)提案。
根據(jù)上述情況文檔，企業(yè)將應(yīng)急預(yù)案文件目錄由“《關(guān)于公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案》”調(diào)整至“《關(guān)于向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）》”；并將文章正文中“發(fā)行”調(diào)整至“向不特定對(duì)象發(fā)售”，現(xiàn)就公司就此次可轉(zhuǎn)換債券應(yīng)急預(yù)案涉及到的許多關(guān)鍵修定說(shuō)明如下所示：
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結(jié)合公司 2022年第一次股東大會(huì)決議的受權(quán)，董事會(huì)還可以在股東會(huì)議決議范圍之內(nèi)對(duì)此次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券相關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)節(jié)，企業(yè)本次修定向不特定對(duì)象發(fā)售可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)急預(yù)案相關(guān)事宜不用提交公司股東大會(huì)審議。
特此公告。
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司股東會(huì)
2023年2月23日
證券代碼：600308 股票簡(jiǎn)稱(chēng)：華泰股份 序號(hào)：2023-007
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司
有關(guān)向不特定對(duì)象發(fā)售
可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)急預(yù)案（修改草案）公布的提示性公告
本公司董事會(huì)及整體執(zhí)行董事確保本報(bào)告內(nèi)容不存在什么虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性完好性負(fù)法律責(zé)任。
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司（下稱(chēng)“企業(yè)”）于 2023 年 2 月 23日舉辦第十屆股東會(huì)第十次會(huì)議和第十屆職工監(jiān)事第八次大會(huì)，決議并通過(guò)了《關(guān)于向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）的議案》等有關(guān)提案?！蛾P(guān)于向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案（修訂稿）》及有關(guān)文件上海證券交易所網(wǎng)址（www.sse.com.cn）公布，煩請(qǐng)廣大投資者留意查看。
此次應(yīng)急預(yù)案修定事宜并不代表審核、申請(qǐng)注冊(cè)機(jī)構(gòu)對(duì)本次發(fā)行相關(guān)事宜的實(shí)質(zhì)辨別、確定或準(zhǔn)許，應(yīng)急預(yù)案上述本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券相關(guān)事宜的有效和進(jìn)行仍待上海交易所審批通過(guò)，并且經(jīng)過(guò)證監(jiān)會(huì)愿意申請(qǐng)注冊(cè)。煩請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
特此公告。
廣東華泰紙業(yè)有限責(zé)任公司股東會(huì)
2023年2月23日
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