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中冶集團(tuán)美利云產(chǎn)業(yè)鏈投資股份有限公司公司股東：

依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套引導(dǎo)的相關(guān)規(guī)定和其它內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)定（下稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范管理體系”），融合中冶集團(tuán)美利云產(chǎn)業(yè)鏈投資股份有限公司（下稱“企業(yè)”）內(nèi)控制度和評價辦法，在內(nèi)控制度日常監(jiān)管和專項督查的前提下，大家對企業(yè)截止到2023年12月31日的內(nèi)控制度實效性展開了點評。

一、關(guān)鍵申明

依照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，不斷完善和順利實施內(nèi)控制度，評價其實效性并屬實公布內(nèi)控評價匯報是董事會的職責(zé)；職工監(jiān)事對股東會創(chuàng)建與執(zhí)行內(nèi)控制度進(jìn)行監(jiān)管；管理層承擔(dān)組織協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)控的日常運作。董事會、職工監(jiān)事及董事、公司監(jiān)事、高管人員確保本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并且對匯報信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承當(dāng)某些及連帶責(zé)任。

公司內(nèi)控的目的是：合理保證公司經(jīng)營依法依規(guī)、資金安全、財務(wù)報表及相關(guān)信息真正詳細(xì)，提升運營效率和質(zhì)量，促進(jìn)公司完成發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。因為內(nèi)控制度存有原有局限，故只能對實現(xiàn)上述目標(biāo)給予合理保證。除此之外,因為狀況的改變可能造成內(nèi)控制度越來越不正確,或?qū)刂片F(xiàn)行政策和流程遵照的水平減少,依據(jù)內(nèi)控評價結(jié)論推斷將來內(nèi)控制度實效性具備一定的風(fēng)險。

二、內(nèi)控評價結(jié)果

依據(jù)公司財務(wù)報表內(nèi)部控制重大缺陷的確認(rèn)狀況，股東會覺得，在內(nèi)控評價匯報標(biāo)準(zhǔn)日，企業(yè)已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范機(jī)制和相關(guān)規(guī)定的規(guī)定在大多數(shù)重要層面保持著高效的財務(wù)報告內(nèi)部控制，不會有財務(wù)報表內(nèi)部控制重大缺陷。

結(jié)合公司非財務(wù)報表內(nèi)部控制重大缺陷評定狀況，在內(nèi)控評價匯報標(biāo)準(zhǔn)日，企業(yè)沒有發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報表內(nèi)部控制重大缺陷。

自內(nèi)控評價匯報標(biāo)準(zhǔn)日至內(nèi)控評價匯報傳出日中間，企業(yè)未出現(xiàn)危害內(nèi)控制度有效性評價結(jié)果的要素。

三、內(nèi)控評價工作概況

（一）內(nèi)控評價范疇

公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定列入點評區(qū)域范圍關(guān)鍵企業(yè)、業(yè)務(wù)事宜及其高危行業(yè)。

1、列入點評區(qū)域范圍關(guān)鍵企業(yè)包含：我們公司及甘肅譽(yù)成云創(chuàng)數(shù)據(jù)集團(tuán)有限公司、北京市譽(yù)成云創(chuàng)科技有限責(zé)任公司、甘肅中冶集團(tuán)美利云新能源有限公司、甘肅星辰新材料科技有限公司列入合并報表范圍。

2、列入評估范疇的部門占有率：

3、列入評估范疇的主要業(yè)務(wù)和事宜包含:

公司治理層面：組織結(jié)構(gòu)、高管觀念和經(jīng)營風(fēng)格、誠實守信與道德價值觀念、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、人力資源政策、企業(yè)社會責(zé)任、公司文化。

工作流程方面：財務(wù)預(yù)算管理、資產(chǎn)主題活動、采購管理流程、投資管理、營銷管理、生產(chǎn)和成本控制、庫存管理、安全質(zhì)量管理方法、關(guān)聯(lián)方交易、信息公開事務(wù)處理、項目研發(fā)、招投標(biāo)管理、建筑項目、財務(wù)報表、采購管理、檔案保管、內(nèi)部結(jié)構(gòu)信息的傳遞與信息系統(tǒng)管理。

4、重視的高危行業(yè)主要包含：

流通性與貸款風(fēng)險性、銷售及收付款風(fēng)險性、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、供應(yīng)鏈風(fēng)險、行業(yè)動態(tài)風(fēng)險性、財務(wù)會計與匯報風(fēng)險性、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)風(fēng)險等相關(guān)信息。

5、以上列入評估范疇的部門、業(yè)務(wù)事宜及其高危行業(yè)包括了公司經(jīng)營的主要方面，不會有重大遺漏。

（二)內(nèi)控評價工作中依據(jù)及內(nèi)控缺陷判定標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和內(nèi)部控制設(shè)計、運行狀況開展了內(nèi)控評價工作中。

董事會依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范管理體系對嚴(yán)重缺陷、重要缺陷和一般偏差的評定規(guī)定，融合企業(yè)規(guī)模、行業(yè)屬性、股票投資風(fēng)險和風(fēng)險承受度等多種因素，區(qū)別財務(wù)報告內(nèi)部控制與非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定適用企業(yè)內(nèi)控缺陷實際判定標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)確立的內(nèi)控缺陷判定標(biāo)準(zhǔn)如下所示：

1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點判定標(biāo)準(zhǔn)

（1）企業(yè)確立的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點點評定量分析規(guī)范如下所示：

（2）企業(yè)確立的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點評估的判定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下所示：

①財務(wù)報告內(nèi)部控制存有嚴(yán)重缺陷的征兆包含：

內(nèi)部控制系統(tǒng)的失效；董事、監(jiān)事和高級管理人員的違紀(jì)違規(guī)行為；企業(yè)更改已發(fā)布的財務(wù)報表；注冊會計發(fā)覺卻沒被公司內(nèi)控識別本期財務(wù)報表里的重大錯報風(fēng)險；審計委員會和審計單位對公司財務(wù)文件和財務(wù)報告內(nèi)部控制監(jiān)管失效。

②財務(wù)報告內(nèi)部控制存有重要缺陷包含：

未按照公認(rèn)會計準(zhǔn)則挑選與應(yīng)用會計制度；針對非傳統(tǒng)或特殊交易的會計賬務(wù)處理并沒有建立相應(yīng)的操縱體制；針對期終財務(wù)報表全過程控制存有一項或多項缺點而且不能合理保證編制財務(wù)報告做到真正、完備的總體目標(biāo)。

③一般缺點是指除以上嚴(yán)重缺陷、重要缺陷以外的其他操縱缺點。

2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點判定標(biāo)準(zhǔn)

（1）企業(yè)明確非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點評估的定量分析規(guī)范如下所示：

（2）企業(yè)明確非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點評估的判定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下所示：

非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點評定主要是以缺點對工作流程實效性的影響程度、發(fā)生的可能性作判斷。

①嚴(yán)重缺陷：指缺點發(fā)生的可能性高或是影響分析重要，會大大減少工作效能或?qū)嶋H效果、或嚴(yán)重增加實際效果的不確定因素、或使其比較嚴(yán)重偏移預(yù)期效果；

②重要缺陷：指缺點發(fā)生的可能性比較高或影響分析比較大，會顯著降低工作效能或?qū)嶋H效果、或明顯增加實際效果的不確定因素、或使其明顯偏移預(yù)期效果；

③一般缺點：指缺點產(chǎn)生的可能性很小或影響分析比較小，也會降低工作效能或?qū)嶋H效果、或增加實際效果的不確定因素、或使其偏移預(yù)期效果；

依據(jù)上述判定標(biāo)準(zhǔn)，融合日常監(jiān)管和專項督查狀況，此次內(nèi)控評價環(huán)節(jié)中沒有發(fā)現(xiàn)報告期存有嚴(yán)重缺陷。

（三）內(nèi)控缺陷評定及整改落實情況

1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點評定及整改落實情況

依據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制偏差的判定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不會有財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷、嚴(yán)重缺陷。

2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺點評定及整改落實情況

依據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制偏差的判定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不會有非財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷、嚴(yán)重缺陷。

四、別的內(nèi)控制度有關(guān)重大事情表明

企業(yè)沒有其他內(nèi)控制度有關(guān)重大事情表明。

將來，公司將根據(jù)環(huán)境分析和自身的情況的改變,逐步完善內(nèi)部控制體系，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部控制制度的落實，加強(qiáng)內(nèi)控制度監(jiān)督管理，促進(jìn)公司身心健康、可持續(xù)發(fā)展觀。

中冶集團(tuán)美利云產(chǎn)業(yè)鏈投資股份有限公司股東會

2024年3月19日